About 'free vat accounting software'|FreeAgent Users: Dealing with the 20% VAT rate change
Ｉｆ ｙｏｕ ｓｈｏｐ ｗｉｔｈ ａ ｍａｊｏｒ ｂａｎｋ, ｃｈａｎｃｅｓ ａｒｅ ｔｈａｔ ａｌｌ ｔｈｅ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ ｉｎ ｙｏｕｒ ａｃｃｏｕｎｔ ａｒｅ ｓｃｒｕｔｉｎｉｚｅｄ ｂｙ ＡＭＬ (Ａｎｔｉ Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ) ｓｏｆｔｗａｒｅ. Ｂｉｌｌｉｏｎｓ ｏｆ ｄｏｌｌａｒｓ ａｒｅ ｂｅｉｎｇ ｉｎｖｅｓｔｅｄ ｉｎ ｔｈｅｓｅ ａｐｐｌｉｃａｔｉｏｎｓ. Ｔｈｅｙ ａｒｅ ｓｕｐｐｏｓｅｄ ｔｏ ｔｒａｃｋ ｓｕｓｐｉｃｉｏｕｓ ｔｒａｎｓｆｅｒｓ, ｄｅｐｏｓｉｔｓ, ａｎｄ ｗｉｔｈｄｒａｗａｌｓ ｂａｓｅｄ ｏｎ ｏｖｅｒａｌｌ ｓｔａｔｉｓｔｉｃａｌ ｐａｔｔｅｒｎｓ. Ｂａｎｋ ｄｉｒｅｃｔｏｒｓ, ｅｘｐｏｓｅｄ, ｕｎｄｅｒ ｔｈｅ Ｐａｔｒｉｏｔ Ａｃｔ, ｔｏ ｐｅｒｓｏｎａｌ ｌｉａｂｉｌｉｔｙ ｆｏｒ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｉｎ ｔｈｅｉｒ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｍｅｎｔｓ, ｓｗｅａｒ ｂｙ ｉｔ ａｓ ａ ｌｅｇａｌ ｓｈｉｅｌｄ ａｎｄ ｔｈｅ ｈｏｌｙ ｇｒａｉｌ ｏｆ ｔｈｅ ｏｎ-ｇｏｉｎｇ ｗａｒ ａｇａｉｎｓｔ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｃｒｉｍｅ ａｎｄ ｔｈｅ ｆｉｎａｎｃｅｓ ｏｆ ｔｅｒｒｏｒｉｓｍ. Ｑｕｏｔｅｄ ｉｎ Ｗｉｒｅｄ.ｃｏｍ, Ｎｅｉｌ Ｋａｔｋｏｖ ｏｆ Ｃｅｌｅｎｔ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ, ｐｅｇｓ ｆｕｔｕｒｅ ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔｓ ｉｎ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ-ｒｅｌａｔｅｄ ａｃｔｉｖｉｔｉｅｓ ａｎｄ ｐｒｏｄｕｃｔｓ ｂｙ Ａｍｅｒｉｃａｎ ｂａｎｋｓ ａｌｏｎｅ ａｔ ｃｌｏｓｅ ｔｏ $15 ｂｉｌｌｉｏｎ ｉｎ ｔｈｅ ｎｅｘｔ 3 ｙｅａｒｓ (2005-2008). Ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅ'ｓ Ｔｒｅａｓｕｒｙ Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ'ｓ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｃｒｉｍｅｓ Ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ Ｎｅｔｗｏｒｋ (ｆｉｎＣＥＮ) ｒｅｃｅｉｖｅｄ ｃ. 15 ｍｉｌｌｉｏｎ ｒｅｐｏｒｔｓ ｉｎ ｅａｃｈ ｏｆ ｔｈｅ ｙｅａｒｓ 2003 ａｎｄ 2004. Ｂｕｔ ｔｈｉｓ ｉｓ ａ ｄｒｏｐ ｉｎ ｔｈｅ ｓｅｅｔｈｉｎｇ ｏｃｅａｎ ｏｆ ｉｌｌｉｃｉｔ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ, ｓｏｍｅｔｉｍｅｓ ｅｇｇｅｄ ｏｎ ａｎｄ ａｂｅｔｔｅｄ ｅｖｅｎ ｂｙ ｔｈｅ ｖｅｒｙ Ｗｅｓｔｅｒｎ ｇｏｖｅｒｎｍｅｎｔｓ ｏｓｔｅｎｓｉｂｌｙ ｄｅａｄ ｓｅｔ ａｇａｉｎｓｔ ｔｈｅｍ. Ｉｓｒａｅｌ ｈａｓ ａｌｗａｙｓ ｔｕｒｎｅｄ ａ ｂｌｉｎｄ ｅｙｅ ｔｏ ｔｈｅ ｏｒｉｇｉｎ ｏｆ ｆｕｎｄｓ ｄｅｐｏｓｉｔｅｄ ｂｙ Ｊｅｗｓ ｆｒｏｍ Ｓｏｕｔｈ Ａｆｒｉｃａ ｔｏ Ｒｕｓｓｉａ. Ｉｎ Ｂｒｉｔａｉｎ ｉｔ ｉｓ ｐｅｒｆｅｃｔｌｙ ｌｅｇａｌ ｔｏ ｈｉｄｅ ｔｈｅ ｔｒｕｅ ｏｗｎｅｒｓｈｉｐ ｏｆ ａ ｃｏｍｐａｎｙ. Ｕｎｄｅｒｐａｉｄ Ａｓｉａｎ ｂａｎｋ ｃｌｅｒｋｓ ｏｎ ｉｍｍｉｇｒａｎｔ ｗｏｒｋ ｐｅｒｍｉｔｓ ｉｎ ｔｈｅ Ｇｕｌｆ ｓｔａｔｅｓ ｒａｒｅｌｙ ｒｅｑｕｉｒｅ ｉｄｅｎｔｉｔｙ ｄｏｃｕｍｅｎｔｓ ｆｒｏｍ ｔｈｅ ｍｙｓｔｅｒｉｏｕｓ ａｎｄ ｗｅｌｌ-ｃｏｎｎｅｃｔｅｄ ｏｗｎｅｒｓ ｏｆ ｍｕｌｔｉ-ｍｉｌｌｉｏｎ ｄｏｌｌａｒ ｄｅｐｏｓｉｔｓ. Ｈａｗａｌａｄａｒｓ ｃｏｎｔｉｎｕｅ ｐｌｙｉｎｇ ｔｈｅｉｒ ｐａｐｅｒｌｅｓｓ ａｎｄ ｔｒｕｓｔ-ｂａｓｅｄ ｔｒａｄｅ - ｔｈｅ ｔｒａｎｓｆｅｒ ｏｆ ｂｉｌｌｉｏｎｓ ｏｆ ＵＳ ｄｏｌｌａｒｓ ａｒｏｕｎｄ ｔｈｅ ｗｏｒｌｄ. Ａｍｅｒｉｃａｎ ａｎｄ Ｓｗｉｓｓ ｂａｎｋｓ ｃｏｌｌａｂｏｒａｔｅ ｗｉｔｈ ｄｕｂｉｏｕｓ ｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｅｎｔ ｂａｎｋｓ ｉｎ ｏｆｆ ｓｈｏｒｅ ｃｅｎｔｒｅｓ. Ｍｕｌｔｉｎａｔｉｏｎａｌｓ ｓｈｉｆｔ ｍｏｎｅｙ ｔｈｒｏｕｇｈ ｔａｘ ｆｒｅｅ ｔｅｒｒｉｔｏｒｉｅｓ ｉｎ ｗｈａｔ ｉｓ ｅｕｐｈｅｍｉｓｔｉｃａｌｌｙ ｋｎｏｗｎ ａｓ "ｔａｘ ｐｌａｎｎｉｎｇ". Ｉｎｔｅｒｎｅｔ ｇａｍｂｌｉｎｇ ｏｕｔｆｉｔｓ ａｎｄ ｃａｓｉｎｏｓ ｓｅｒｖｅ ａｓ ｆｒｏｎｔｓ ｆｏｒ ｎａｒｃｏ-ｄｏｌｌａｒｓ. Ｂｒｉｔｉｓｈ Ｂｕｒｅａｕｘ ｄｅ Ｃｈａｎｇｅ ｌａｕｎｄｅｒ ｕｐ ｔｏ 2.6 ｂｉｌｌｉｏｎ Ｂｒｉｔｉｓｈ ｐｏｕｎｄｓ ａｎｎｕａｌｌｙ. Ｔｈｅ 500 Ｅｕｒｏ ｎｏｔｅ ｍａｋｅｓ ｉｔ ｍｕｃｈ ｅａｓｉｅｒ ｔｏ ｓｍｕｇｇｌｅ ｃａｓｈ ｏｕｔ ｏｆ Ｅｕｒｏｐｅ. Ａ Ｆｒｅｎｃｈ ｐａｒｌｉａｍｅｎｔａｒｙ ｃｏｍｍｉｔｔｅｅ ａｃｃｕｓｅｄ ｔｈｅ Ｃｉｔｙ ｏｆ Ｌｏｎｄｏｎ ｏｆ ｂｅｉｎｇ ａ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｈａｖｅｎ ｉｎ ａ 400 ｐａｇｅ ｒｅｐｏｒｔ. Ｉｎｔｅｌｌｉｇｅｎｃｅ ｓｅｒｖｉｃｅｓ ｃｏｖｅｒ ｔｈｅ ｔｒａｃｋｓ ｏｆ ｃｏｖｅｒｔ ｏｐｅｒａｔｉｏｎｓ ｂｙ ｏｐｅｎｉｎｇ ａｃｃｏｕｎｔｓ ｉｎ ｏｂｓｃｕｒｅ ｔａｘ ｈａｖｅｎｓ, ｆｒｏｍ Ｃｙｐｒｕｓ ｔｏ Ｎａｕｒｕ. Ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ, ｉｔｓ ｖｅｎｕｅｓ ａｎｄ ｔｅｃｈｎｉｑｕｅｓ, ａｒｅ ａｎ ｉｎｔｅｇｒａｌ ｐａｒｔ ｏｆ ｔｈｅ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｆａｂｒｉｃ ｏｆ ｔｈｅ ｗｏｒｌｄ. Ｂｕｓｉｎｅｓｓ ａｓ ｕｓｕａｌ? Ｎｏｔ ｒｅａｌｌｙ. Ｉｎ ｒｅｔｒｏｓｐｅｃｔ, ａｓ ｆａｒ ａｓ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｇｏｅｓ, Ｓｅｐｔｅｍｂｅｒ 11 ｍａｙ ｂｅ ｐｅｒｃｅｉｖｅｄ ａｓ ａ ｗａｔｅｒｓｈｅｄ ａｓ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ａｓ ｔｈｅ ｐｒｅｃｉｐｉｔｏｕｓ ｃｏｌｌａｐｓｅ ｏｆ ｃｏｍｍｕｎｉｓｍ ｉｎ 1989. Ｂｏｔｈ ｅｖｅｎｔｓ ｈａｖｅ ｆｏｒｅｖｅｒ ａｌｔｅｒｅｄ ｔｈｅ ｐａｔｔｅｒｎｓ ｏｆ ｔｈｅ ｇｌｏｂａｌ ｆｌｏｗｓ ｏｆ ｉｌｌｉｃｉｔ ｃａｐｉｔａｌ. Ｗｈａｔ ｉｓ Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ? Ｓｔｒｉｃｔｌｙ ｓｐｅａｋｉｎｇ, ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｉｓ ｔｈｅ ａｇｅ-ｏｌｄ ｐｒｏｃｅｓｓ ｏｆ ｄｉｓｇｕｉｓｉｎｇ ｔｈｅ ｉｌｌｅｇａｌ ｏｒｉｇｉｎ ａｎｄ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｎａｔｕｒｅ ｏｆ ｆｕｎｄｓ (ｏｂｔａｉｎｅｄ ｉｎ ｓａｎｃｔｉｏｎｓ-ｂｕｓｔｉｎｇ ａｒｍｓ ｓａｌｅｓ, ｓｍｕｇｇｌｉｎｇ, ｔｒａｆｆｉｃｋｉｎｇ ｉｎ ｈｕｍａｎｓ, ｏｒｇａｎｉｚｅｄ ｃｒｉｍｅ, ｄｒｕｇ ｔｒａｆｆｉｃｋｉｎｇ, ｐｒｏｓｔｉｔｕｔｉｏｎ ｒｉｎｇｓ, ｅｍｂｅｚｚｌｅｍｅｎｔ, ｉｎｓｉｄｅｒ ｔｒａｄｉｎｇ, ｂｒｉｂｅｒｙ, ａｎｄ ｃｏｍｐｕｔｅｒ ｆｒａｕｄ) ｂｙ ｍｏｖｉｎｇ ｔｈｅｍ ｕｎｔｒａｃｅａｂｌｙ ａｎｄ ｉｎｖｅｓｔｉｎｇ ｔｈｅｍ ｉｎ ｌｅｇｉｔｉｍａｔｅ ｂｕｓｉｎｅｓｓｅｓ, ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ, ｏｒ ｂａｎｋ ｄｅｐｏｓｉｔｓ. Ｂｕｔ ｔｈｉｓ ｎａｒｒｏｗ ｄｅｆｉｎｉｔｉｏｎ ｍａｓｋｓ ｔｈｅ ｆａｃｔ ｔｈａｔ ｔｈｅ ｂｕｌｋ ｏｆ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｅｄ ｉｓ ｔｈｅ ｒｅｓｕｌｔ ｏｆ ｔａｘ ｅｖａｓｉｏｎ, ｔａｘ ａｖｏｉｄａｎｃｅ, ａｎｄ ｏｕｔｒｉｇｈｔ ｔａｘ ｆｒａｕｄ, ｓｕｃｈ ａｓ ｔｈｅ "ＶＡＴ ｃａｒｏｕｓｅｌ ｓｃｈｅｍｅ" ｉｎ ｔｈｅ ＥＵ (ｍｏｖｉｎｇ ｇｏｏｄｓ ａｍｏｎｇ ｂｕｓｉｎｅｓｓｅｓ ｉｎ ｖａｒｉｏｕｓ ｊｕｒｉｓｄｉｃｔｉｏｎｓ ｔｏ ｃａｐｉｔａｌｉｚｅ ｏｎ ｄｉｆｆｅｒｅｎｃｅｓ ｉｎ ＶＡＴ ｒａｔｅｓ). Ｔａｘ-ｒｅｌａｔｅｄ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｎｅｔｓ ｂｅｔｗｅｅｎ 10-20 ｂｉｌｌｉｏｎ ＵＳ ｄｏｌｌａｒｓ ａｎｎｕａｌｌｙ ｆｒｏｍ Ｆｒａｎｃｅ ａｎｄ Ｒｕｓｓｉａ ａｌｏｎｅ. Ｔｈｅ ｃｏｎｆｌｕｅｎｃｅ ｏｆ ｃｒｉｍｉｎａｌ ａｎｄ ｔａｘ ａｖｅｒｓｅ ｆｕｎｄｓ ｉｎ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｎｅｔｗｏｒｋｓ ｓｅｒｖｅｓ ｔｏ ｏｂｓｃｕｒｅ ｔｈｅ ｓｏｕｒｃｅｓ ｏｆ ｂｏｔｈ. Ｔｈｅ Ｓｃａｌｅ ｏｆ ｔｈｅ Ｐｒｏｂｌｅｍ Ａｃｃｏｒｄｉｎｇ ｔｏ ａ 1996 ＩＭＦ ｅｓｔｉｍａｔｅ, ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｅｄ ａｎｎｕａｌｌｙ ａｍｏｕｎｔｓ ｔｏ 2-5% ｏｆ ｗｏｒｌｄ ＧＤＰ (ｂｅｔｗｅｅｎ 800 ｂｉｌｌｉｏｎ ａｎｄ 2 ｔｒｉｌｌｉｏｎ ＵＳ ｄｏｌｌａｒｓ ｉｎ ｔｏｄａｙ'ｓ ｔｅｒｍｓ). Ｔｈｅ ｌｏｗｅｒ ｆｉｇｕｒｅ ｉｓ ｃｏｎｓｉｄｅｒａｂｌｙ ｌａｒｇｅｒ ｔｈａｎ ａｎ ａｖｅｒａｇｅ Ｅｕｒｏｐｅａｎ ｅｃｏｎｏｍｙ, ｓｕｃｈ ａｓ Ｓｐａｉｎ'ｓ. Ｔｈｅ Ｓｙｓｔｅｍ Ｉｔ ｉｓ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ｔｏ ｒｅａｌｉｚｅ ｔｈａｔ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｔａｋｅｓ ｐｌａｃｅ ｗｉｔｈｉｎ ｔｈｅ ｂａｎｋｉｎｇ ｓｙｓｔｅｍ. Ｂｉｇ ａｍｏｕｎｔｓ ｏｆ ｃａｓｈ ａｒｅ ｓｐｒｅａｄ ａｍｏｎｇ ｎｕｍｅｒｏｕｓ ａｃｃｏｕｎｔｓ (ｓｏｍｅｔｉｍｅｓ ｉｎ ｆｒｅｅ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｚｏｎｅｓ, ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｏｆｆ ｓｈｏｒｅ ｃｅｎｔｅｒｓ, ａｎｄ ｔａｘ ｈａｖｅｎｓ), ｃｏｎｖｅｒｔｅｄ ｔｏ ｂｅａｒｅｒ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔｓ (ｍｏｎｅｙ ｏｒｄｅｒｓ, ｂｏｎｄｓ), ｏｒ ｐｌａｃｅｄ ｗｉｔｈ ｔｒｕｓｔｓ ａｎｄ ｃｈａｒｉｔｉｅｓ. Ｔｈｅ ｍｏｎｅｙ ｉｓ ｔｈｅｎ ｔｒａｎｓｆｅｒｒｅｄ ｔｏ ｏｔｈｅｒ ｌｏｃａｔｉｏｎｓ, ｓｏｍｅｔｉｍｅｓ ａｓ ｂｏｇｕｓ ｐａｙｍｅｎｔｓ ｆｏｒ "ｇｏｏｄｓ ａｎｄ ｓｅｒｖｉｃｅｓ" ａｇａｉｎｓｔ ｆａｋｅ ｏｒ ｉｎｆｌａｔｅｄ ｉｎｖｏｉｃｅｓ ｉｓｓｕｅｄ ｂｙ ｈｏｌｄｉｎｇ ｃｏｍｐａｎｉｅｓ ｏｗｎｅｄ ｂｙ ｌａｗｙｅｒｓ ｏｒ ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ ｏｎ ｂｅｈａｌｆ ｏｆ ｕｎｎａｍｅｄ ｂｅｎｅｆｉｃｉａｒｉｅｓ. Ｔｈｅ ｔｒａｎｓｆｅｒｒｅｄ ｆｕｎｄｓ ａｒｅ ｒｅ-ａｓｓｅｍｂｌｅｄ ｉｎ ｔｈｅｉｒ ｄｅｓｔｉｎａｔｉｏｎ ａｎｄ ｏｆｔｅｎ "ｓｈｉｐｐｅｄ" ｂａｃｋ ｔｏ ｔｈｅ ｐｏｉｎｔ ｏｆ ｏｒｉｇｉｎ ｕｎｄｅｒ ａ ｎｅｗ ｉｄｅｎｔｉｔｙ. Ｔｈｅ ｌａｕｎｄｅｒｅｄ ｆｕｎｄｓ ａｒｅ ｔｈｅｎ ｉｎｖｅｓｔｅｄ ｉｎ ｔｈｅ ｌｅｇｉｔｉｍａｔｅ ｅｃｏｎｏｍｙ. Ｉｔ ｉｓ ａ ｓｉｍｐｌｅ ｐｒｏｃｅｄｕｒｅ - ｙｅｔ ａｎ ｅｆｆｅｃｔｉｖｅ ｏｎｅ. Ｉｔ ｒｅｓｕｌｔｓ ｉｎ ｅｉｔｈｅｒ ｎｏ ｐａｐｅｒ ｔｒａｉｌ - ｏｒ ｔｏｏ ｍｕｃｈ ｏｆ ｉｔ. Ｔｈｅ ａｃｃｏｕｎｔｓ ａｒｅ ｉｎｖａｒｉａｂｌｙ ｌｉｑｕｉｄａｔｅｄ ａｎｄ ａｌｌ ｔｒａｃｅｓ ｅｒａｓｅｄ. Ｗｈｙ ｉｓ Ｉｔ ａ Ｐｒｏｂｌｅｍ? Ｃｒｉｍｉｎａｌ ａｎｄ ｔａｘ ｅｖａｄｉｎｇ ｆｕｎｄｓ ａｒｅ ｉｄｌｅ ａｎｄ ｎｏｎ-ｐｒｏｄｕｃｔｉｖｅ. Ｔｈｅｉｒ ｉｎｊｅｃｔｉｏｎ, ｈｏｗｅｖｅｒ ｓｕｒｒｅｐｔｉｔｉｏｕｓｌｙ, ｉｎｔｏ ｔｈｅ ｅｃｏｎｏｍｙ ｔｒａｎｓｆｏｒｍｓ ｔｈｅｍ ｉｎｔｏ ａ ｐｒｏｄｕｃｔｉｖｅ (ａｎｄ ｃｈｅａｐ) ｓｏｕｒｃｅ ｏｆ ｃａｐｉｔａｌ. Ｗｈｙ ｉｓ ｔｈｉｓ ｎｅｇａｔｉｖｅ? Ｂｅｃａｕｓｅ ｉｔ ｃｏｒｒｕｐｔｓ ｇｏｖｅｒｎｍｅｎｔ ｏｆｆｉｃｉａｌｓ, ｂａｎｋｓ ａｎｄ ｔｈｅｉｒ ｏｆｆｉｃｅｒｓ, ｃｏｎｔａｍｉｎａｔｅｓ ｌｅｇａｌ ｓｅｃｔｏｒｓ ｏｆ ｔｈｅ ｅｃｏｎｏｍｙ, ｃｒｏｗｄｓ ｏｕｔ ｌｅｇｉｔｉｍａｔｅ ａｎｄ ｆｏｒｅｉｇｎ ｃａｐｉｔａｌ, ｍａｋｅｓ ｍｏｎｅｙ ｓｕｐｐｌｙ ｕｎｐｒｅｄｉｃｔａｂｌｅ ａｎｄ ｕｎｃｏｎｔｒｏｌｌａｂｌｅ, ａｎｄ ｉｎｃｒｅａｓｅｓ ｃｒｏｓｓ-ｂｏｒｄｅｒ ｃａｐｉｔａｌ ｍｏｖｅｍｅｎｔｓ, ｔｈｅｒｅｂｙ ｅｎｈａｎｃｉｎｇ ｔｈｅ ｖｏｌａｔｉｌｉｔｙ ｏｆ ｅｘｃｈａｎｇｅ ｒａｔｅｓ. Ａ ｍｕｌｔｉｌａｔｅｒａｌ, ｃｏ-ｏｒｄｉｎａｔｅｄ, ｅｆｆｏｒｔ (ｅｘｃｈａｎｇｅ ｏｆ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ, ｕｎｉｆｏｒｍ ｌａｗｓ, ｅｘｔｒａ-ｔｅｒｒｉｔｏｒｉａｌ ｌｅｇａｌ ｐｏｗｅｒｓ) ｉｓ ｒｅｑｕｉｒｅｄ ｔｏ ｃｏｕｎｔｅｒ ｔｈｅ ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ｄｉｍｅｎｓｉｏｎｓ ｏｆ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ. Ｍａｎｙ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｏｐｔ ｉｎ ｂｅｃａｕｓｅ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｈａｓ ａｌｓｏ ｂｅｃｏｍｅ ａ ｄｏｍｅｓｔｉｃ ｐｏｌｉｔｉｃａｌ ａｎｄ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｃｏｎｃｅｒｎ. Ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｎａｔｉｏｎｓ, ｔｈｅ Ｂａｎｋ ｆｏｒ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｓｅｔｔｌｅｍｅｎｔｓ, ｔｈｅ ＯＥＣＤ'ｓ ＦＡＴＦ (Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ａｃｔｉｏｎ Ｔａｓｋ Ｆｏｒｃｅ), ｔｈｅ ＥＵ, ｔｈｅ Ｃｏｕｎｃｉｌ ｏｆ Ｅｕｒｏｐｅ, ｔｈｅ Ｏｒｇａｎｉｓａｔｉｏｎ ｏｆ Ａｍｅｒｉｃａｎ Ｓｔａｔｅｓ, ａｌｌ ｐｕｂｌｉｓｈｅｄ ａｎｔｉ-ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｓｔａｎｄａｒｄｓ. Ｒｅｇｉｏｎａｌ ｇｒｏｕｐｉｎｇｓ ｗｅｒｅ ｆｏｒｍｅｄ (ｏｒ ａｒｅ ｂｅｉｎｇ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｅｄ) ｉｎ ｔｈｅ Ｃａｒｉｂｂｅａｎ, Ａｓｉａ, Ｅｕｒｏｐｅ, ｓｏｕｔｈｅｒｎ Ａｆｒｉｃａ, ｗｅｓｔｅｒｎ Ａｆｒｉｃａ, ａｎｄ Ｌａｔｉｎ Ａｍｅｒｉｃａ. Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｉｎ ｔｈｅ Ｗａｋｅ ｏｆ ｔｈｅ Ｓｅｐｔｅｍｂｅｒ 11 Ａｔｔａｃｋｓ Ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎ Ｔｈｅ ｌｅａｓｔ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ｔｒｅｎｄ ｉｓ ｔｈｅ ｔｉｇｈｔｅｎｉｎｇ ｏｆ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓ ａｎｄ ｔｈｅ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｍｅｎｔ ｏｒ ｅｎｈａｎｃｅｍｅｎｔ ｏｆ ｃｏｍｐｕｌｓｏｒｙ (ａｓ ｏｐｐｏｓｅｄ ｔｏ ｉｎｄｕｓｔｒｙ ｏｒ ｖｏｌｕｎｔａｒｙ) ｒｅｇｕｌａｔｏｒｙ ａｎｄ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ａｇｅｎｃｉｅｓ. Ｎｅｗ ｌｅｇｉｓｌａｔｉｏｎ ｉｎ ｔｈｅ ＵＳ ｗｈｉｃｈ ａｍｏｕｎｔｓ ｔｏ ｅｘｔｅｎｄｉｎｇ ｔｈｅ ｐｏｗｅｒｓ ｏｆ ｔｈｅ ＣＩＡ ｄｏｍｅｓｔｉｃａｌｌｙ ａｎｄ ｏｆ ｔｈｅ ＤＯＪ ｅｘｔｒａ-ｔｅｒｒｉｔｏｒｉａｌｌｙ, ｗａｓ ｒａｔｈｅｒ ｘｅｎｏｐｈｏｂｉｃａｌｌｙ ｄｅｓｃｒｉｂｅｄ ｂｙ ａ ＤＯＪ ｏｆｆｉｃｉａｌ, Ｍｉｃｈａｅｌ Ｃｈｅｒｔｏｆｆ, ａｓ ｉｎｔｅｎｄｅｄ ｔｏ "ｍａｋｅ ｓｕｒｅ ｔｈｅ Ａｍｅｒｉｃａｎ ｂａｎｋｉｎｇ ｓｙｓｔｅｍ ｄｏｅｓ ｎｏｔ ｂｅｃｏｍｅ ａ ｈａｖｅｎ ｆｏｒ ｆｏｒｅｉｇｎ ｃｏｒｒｕｐｔ ｌｅａｄｅｒｓ ｏｒ ｏｔｈｅｒ ｋｉｎｄｓ ｏｆ ｆｏｒｅｉｇｎ ｏｒｇａｎｉｚｅｄ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ." Ｐｒｉｖａｃｙ ａｎｄ ｂａｎｋ ｓｅｃｒｅｃｙ ｌａｗｓ ｈａｖｅ ｂｅｅｎ ｗａｔｅｒｅｄ ｄｏｗｎ. Ｃｏｌｌａｂｏｒａｔｉｏｎ ｗｉｔｈ ｏｆｆ ｓｈｏｒｅ "ｓｈｅｌｌ" ｂａｎｋｓ ｈａｓ ｂｅｅｎ ｂａｎｎｅｄ. Ｂｕｓｉｎｅｓｓ ｗｉｔｈ ｃｌｉｅｎｔｓ ｏｆ ｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｅｎｔ ｂａｎｋｓ ｗａｓ ｃｕｒｔａｉｌｅｄ. Ｂａｎｋｓ ｗｅｒｅ ｅｆｆｅｃｔｉｖｅｌｙ ｔｒａｎｓｆｏｒｍｅｄ ｉｎｔｏ ｌａｗ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ａｇｅｎｃｉｅｓ, ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｌｅ ｔｏ ｖｅｒｉｆｙ ｂｏｔｈ ｔｈｅ ｉｄｅｎｔｉｔｉｅｓ ｏｆ ｔｈｅｉｒ (ｆｏｒｅｉｇｎ) ｃｌｉｅｎｔｓ ａｎｄ ｔｈｅ ｓｏｕｒｃｅ ａｎｄ ｏｒｉｇｉｎ ｏｆ ｔｈｅｉｒ ｆｕｎｄｓ. Ｃａｓｈ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ ｗｅｒｅ ｐａｒｔｌｙ ｃｒｉｍｉｎａｌｉｚｅｄ. Ａｎｄ ｔｈｅ ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ ａｎｄ ｃｕｒｒｅｎｃｙ ｔｒａｄｉｎｇ ｉｎｄｕｓｔｒｙ, ｉｎｓｕｒａｎｃｅ ｃｏｍｐａｎｉｅｓ, ａｎｄ ｍｏｎｅｙ ｔｒａｎｓｆｅｒ ｓｅｒｖｉｃｅｓ ａｒｅ ｓｕｂｊｅｃｔｅｄ ｔｏ ｇｒｏｗｉｎｇ ｓｃｒｕｔｉｎｙ ａｓ ａ ｃｏｎｄｕｉｔ ｆｏｒ "ｄｉｒｔｙ ｃａｓｈ". Ｓｔｉｌｌ, ｓｕｃｈ ｌｅｇｉｓｌａｔｉｏｎ ｉｓ ｈｉｇｈｌｙ ｉｎｅｆｆｅｃｔｉｖｅ. Ｔｈｅ Ａｍｅｒｉｃａｎ Ｂａｎｋｅｒｓ' Ａｓｓｏｃｉａｔｉｏｎ ｐｕｔｓ ｔｈｅ ｃｏｓｔ ｏｆ ｃｏｍｐｌｉａｎｃｅ ｗｉｔｈ ｔｈｅ ｌａｘｅｒ ａｎｔｉ-ｍｏｎｅｙ-ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｌａｗｓ ｉｎ ｆｏｒｃｅ ｉｎ 1998 ａｔ 10 ｂｉｌｌｉｏｎ ＵＳ ｄｏｌｌａｒｓ - ｏｒ ｍｏｒｅ ｔｈａｎ 10 ｍｉｌｌｉｏｎ ＵＳ ｄｏｌｌａｒｓ ｐｅｒ ｏｂｔａｉｎｅｄ ｃｏｎｖｉｃｔｉｏｎ. Ｅｖｅｎ ｗｈｅｎ ｔｈｅ ｓｙｓｔｅｍ ｄｏｅｓ ｗｏｒｋ, ｃｒｉｔｉｃａｌ ａｌｅｒｔｓ ｄｒｏｗｎ ｉｎ ｔｈｅ ｔｏｒｒｅｎｔ ｏｆ ｒｅｐｏｒｔｓ ｍａｎｄａｔｅｄ ｂｙ ｔｈｅ ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓ. Ｏｎｅ ｂａｎｋ ａｃｔｕａｌｌｙ ｒｅｐｏｒｔｅｄ ａ ｓｕｓｐｉｃｉｏｕｓ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎ ｉｎ ｔｈｅ ａｃｃｏｕｎｔ ｏｆ ｏｎｅ ｏｆ ｔｈｅ Ｓｅｐｔｅｍｂｅｒ 11 ｈｉｊａｃｋｅｒｓ - ｏｎｌｙ ｔｏ ｂｅ ｉｇｎｏｒｅｄ. Ｔｈｅ Ｔｒｅａｓｕｒｙ Ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｅｄ Ｏｐｅｒａｔｉｏｎ Ｇｒｅｅｎ Ｑｕｅｓｔ, ａｎ ｉｎｖｅｓｔｉｇａｔｉｖｅ ｔｅａｍ ｃｈａｒｇｅｄ ｗｉｔｈ ｍｏｎｉｔｏｒｉｎｇ ｃｈａｒｉｔｉｅｓ, ＮＧＯ'ｓ, ｃｒｅｄｉｔ ｃａｒｄ ｆｒａｕｄ, ｃａｓｈ ｓｍｕｇｇｌｉｎｇ, ｃｏｕｎｔｅｒｆｅｉｔｉｎｇ, ａｎｄ ｔｈｅ Ｈａｗａｌａ ｎｅｔｗｏｒｋｓ. Ｔｈｉｓ ｉｓ ｎｏｔ ｗｉｔｈｏｕｔ ｐｒｅｃｅｄｅｎｔ. Ｐｒｅｖｉｏｕｓ ｔｅａｍｓ ｔａｃｋｌｅｄ ｄｒｕｇ ｍｏｎｅｙ, ｔｈｅ ｂｉｇｇｅｓｔ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｖｅｎｕｅ ｅｖｅｒ, ＢＣＣＩ (Ｂａｎｋ ｏｆ Ｃｒｅｄｉｔ ａｎｄ Ｃｏｍｍｅｒｃｅ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ), ａｎｄ ... Ａｌ Ｃａｐｏｎｅ. Ｔｈｅ ｍｏｒｅ ｖｅｔｅｒａｎ, Ｎｅｗ-Ｙｏｒｋ ｂａｓｅｄ, Ｅｌ-Ｄｏｒａｄｏ ａｎｔｉ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ Ｔａｓｋ Ｆｏｒｃｅ (ｅｓｔａｂｌｉｓｈｅｄ ｉｎ 1992) ｗｉｌｌ ｌｅｎｄ ａ ｈａｎｄ ａｎｄ ｓｈａｒｅ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ. Ｍｏｒｅ ｔｈａｎ 150 ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｐｒｏｍｉｓｅｄ ｔｏ ｃｏ-ｏｐｅｒａｔｅ ｗｉｔｈ ｔｈｅ ＵＳ ｉｎ ｉｔｓ ｆｉｇｈｔ ａｇａｉｎｓｔ ｔｈｅ ｆｉｎａｎｃｉｎｇ ｏｆ ｔｅｒｒｏｒｉｓｍ - 81 ｏｆ ｗｈｉｃｈ (ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｔｈｅ Ｂａｈａｍａｓ, Ａｒｇｅｎｔｉｎａ, Ｋｕｗａｉｔ, Ｉｎｄｏｎｅｓｉａ, Ｐａｋｉｓｔａｎ, Ｓｗｉｔｚｅｒｌａｎｄ, ａｎｄ ｔｈｅ ＥＵ) ａｃｔｕａｌｌｙ ｆｒｏｚｅ ａｓｓｅｔｓ ｏｆ ｓｕｓｐｉｃｉｏｕｓ ｉｎｄｉｖｉｄｕａｌｓ, ｓｕｓｐｅｃｔｅｄ ｃｈａｒｉｔｉｅｓ, ａｎｄ ｄｕｂｉｏｕｓ ｆｉｒｍｓ, ｏｒ ｐａｓｓｅｄ ｎｅｗ ａｎｔｉ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｌａｗｓ ａｎｄ ｓｔｒｉｃｔｅｒ ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓ (ｔｈｅ Ｐｈｉｌｉｐｐｉｎｅｓ, ｔｈｅ ＵＫ, Ｇｅｒｍａｎｙ). Ａ ＥＵ ｄｉｒｅｃｔｉｖｅ ｎｏｗ ｆｏｒｃｅｓ ｌａｗｙｅｒｓ ｔｏ ｄｉｓｃｌｏｓｅ ｉｎｃｒｉｍｉｎａｔｉｎｇ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ａｂｏｕｔ ｔｈｅｉｒ ｃｌｉｅｎｔｓ' ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ａｃｔｉｖｉｔｉｅｓ. Ｐａｋｉｓｔａｎ ｉｎｉｔｉａｔｅｄ ａ "ｌｏｙａｌｔｙ ｓｃｈｅｍｅ", ａｗａｒｄｉｎｇ ｅｘｐａｔｒｉａｔｅｓ ｗｈｏ ｐｒｅｆｅｒ ｏｆｆｉｃｉａｌ ｂａｎｋ ｃｈａｎｎｅｌｓ ｔｏ ｔｈｅ ｍｕｃｈ ｍａｌｉｇｎｅｄ (ｂｕｔ ｃｈｅａｐｅｒ ａｎｄ ｍｏｒｅ ｅｆｆｉｃｉｅｎｔ) Ｈａｗａｌａ, ｗｉｔｈ ｅｘｔｒａ ｂａｇｇａｇｅ ａｌｌｏｗａｎｃｅ ａｎｄ ｓｐｅｃｉａｌ ｔｒｅａｔｍｅｎｔ ｉｎ ａｉｒｐｏｒｔｓ. Ｔｈｅ ｍａｇｎｉｔｕｄｅ ｏｆ ｔｈｉｓ ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ｃｏｌｌａｂｏｒａｔｉｏｎ ｉｓ ｕｎｐｒｅｃｅｄｅｎｔｅｄ. Ｂｕｔ ｔｈｉｓ ｂｕｒｓｔ ｏｆ ｓｏｌｉｄａｒｉｔｙ ｍａｙ ｙｅｔ ｆａｄｅ. Ｃｈｉｎａ, ｆｏｒ ｉｎｓｔａｎｃｅ, ｒｅｆｕｓｅｓ ｔｏ ｃｈｉｍｅ ｉｎ. Ａｓ ａ ｒｅｓｕｌｔ, ｔｈｅ ｓｔａｔｅｍｅｎｔ ｉｓｓｕｅｄ ｂｙ ＡＰＥＣ ｉｎ Ｎｏｖｅｍｂｅｒ 2001 ｏｎ ｍｅａｓｕｒｅｓ ｔｏ ｓｔｅｍ ｔｈｅ ｆｉｎａｎｃｅｓ ｏｆ ｔｅｒｒｏｒｉｓｍ ｗａｓ ｌｕｋｅｗａｒｍ ａｔ ｂｅｓｔ. Ａｎｄ, ｐｒｏｔｅｓｔａｔｉｏｎｓ ｏｆ ｃｌｏｓｅ ｃｏｌｌａｂｏｒａｔｉｏｎ ｔｏ ｔｈｅ ｃｏｎｔｒａｒｙ, Ｓａｕｄｉ Ａｒａｂｉａ ｈａｓ ｄｏｎｅ ｎｏｔｈｉｎｇ ｔｏ ｃｏｍｂａｔ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ "Ｉｓｌａｍｉｃ ｃｈａｒｉｔｉｅｓ" (ｏｆ ｗｈｉｃｈ ｉｔ ｉｓ ｐｒｏｕｄ) ｏｎ ｉｔｓ ｔｅｒｒｉｔｏｒｙ. Ｓｔｉｌｌ, ａ ｕｎｉｖｅｒｓａｌ ｃｏｄｅ ｉｓ ｅｍｅｒｇｉｎｇ, ｂａｓｅｄ ｏｎ ｔｈｅ ｗｏｒｋ ｏｆ ｔｈｅ ＯＥＣＤ'ｓ ＦＡＴＦ (Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ａｃｔｉｏｎ Ｔａｓｋ Ｆｏｒｃｅ) ｓｉｎｃｅ 1989 (ｉｔｓ ｆａｍｏｕｓ "40 ｒｅｃｏｍｍｅｎｄａｔｉｏｎｓ") ａｎｄ ｏｎ ｔｈｅ ｒｅｌｅｖａｎｔ ＵＮ ｃｏｎｖｅｎｔｉｏｎｓ. Ａｌｌ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ａｒｅ ｅｘｐｅｃｔｅｄ ｂｙ ｔｈｅ Ｗｅｓｔ, ｏｎ ｐａｉｎ ｏｆ ｐｏｓｓｉｂｌｅ ｓａｎｃｔｉｏｎｓ, ｔｏ ａｄｏｐｔ ａ ｕｎｉｆｏｒｍ ｌｅｇａｌ ｐｌａｔｆｏｒｍ (ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｒｅｐｏｒｔｉｎｇ ｏｎ ｓｕｓｐｉｃｉｏｕｓ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ ａｎｄ ｆｒｅｅｚｉｎｇ ａｓｓｅｔｓ) ａｎｄ ｔｏ ａｐｐｌｙ ｉｔ ｔｏ ａｌｌ ｔｙｐｅｓ ｏｆ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｔｅｒｍｅｄｉａｒｉｅｓ, ｎｏｔ ｏｎｌｙ ｔｏ ｂａｎｋｓ. Ｔｈｉｓ ｉｓ ｌｉｋｅｌｙ ｔｏ ｒｅｓｕｌｔ ｉｎ... Ｔｈｅ Ｄｅｃｌｉｎｅ ｏｆ ｏｆｆ Ｓｈｏｒｅ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｃｅｎｔｒｅｓ ａｎｄ Ｔａｘ Ｈａｖｅｎｓ Ｂｙ ｆａｒ ｔｈｅ ｍｏｓｔ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ｏｕｔｃｏｍｅ ｏｆ ｔｈｉｓ ｎｅｗ-ｆａｎｇｌｅｄ ｊｕｒｉｄｉｃａｌ ｈｏｍｏｇｅｎｅｉｔｙ ｉｓ ｔｈｅ ａｃｃｅｌｅｒａｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ ｄｅｃｌｉｎｅ ｏｆ ｏｆｆ ｓｈｏｒｅ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ａｎｄ ｂａｎｋｉｎｇ ｃｅｎｔｒｅｓ ａｎｄ ｔａｘ ｈａｖｅｎｓ. Ｔｈｅ ｄｉｓｔｉｎｃｔｉｏｎ ｂｅｔｗｅｅｎ ｏｆｆ-ｓｈｏｒｅ ａｎｄ ｏｎ-ｓｈｏｒｅ ｗｉｌｌ ｖａｎｉｓｈ. Ｏｆ ｔｈｅ ＦＡＴＦ'ｓ "ｎａｍｅ ａｎｄ ｓｈａｍｅ" ｂｌａｃｋｌｉｓｔ ｏｆ 19 "ｂｌａｃｋ ｈｏｌｅｓ" (ｐｏｏｒｌｙ ｒｅｇｕｌａｔｅｄ ｔｅｒｒｉｔｏｒｉｅｓ, ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ Ｉｓｒａｅｌ, Ｉｎｄｏｎｅｓｉａ, ａｎｄ Ｒｕｓｓｉａ) - 11 ｈａｖｅ ｓｕｂｓｔａｎｔｉａｌｌｙ ｒｅｖａｍｐｅｄ ｔｈｅｉｒ ｂａｎｋｉｎｇ ｌａｗｓ ａｎｄ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｒｅｇｕｌａｔｏｒｓ. Ｃｏｕｐｌｅｄ ｗｉｔｈ ｔｈｅ ｔｉｇｈｔｅｎｉｎｇ ｏｆ ＵＳ, ＵＫ, ａｎｄ ＥＵ ｌａｗｓ ａｎｄ ｔｈｅ ｗｉｄｅｒ ｉｎｔｅｒｐｒｅｔａｔｉｏｎ ｏｆ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｔｏ ｉｎｃｌｕｄｅ ｐｏｌｉｔｉｃａｌ ｃｏｒｒｕｐｔｉｏｎ, ｂｒｉｂｅｒｙ, ａｎｄ ｅｍｂｅｚｚｌｅｍｅｎｔ - ｔｈｉｓ ｗｏｕｌｄ ｍａｋｅ ｌｉｆｅ ａ ｌｏｔ ｍｏｒｅ ｄｉｆｆｉｃｕｌｔ ｆｏｒ ｖｅｎａｌ ｐｏｌｉｔｉｃｉａｎｓ ａｎｄ ｍａｊｏｒ ｔａｘ ｅｖａｄｅｒｓ. Ｔｈｅ ｌｉｋｅｓ ｏｆ Ｓａｎｉ Ａｂａｃｈａ (ｌａｔｅ Ｐｒｅｓｉｄｅｎｔ ｏｆ Ｎｉｇｅｒｉａ), Ｆｅｒｄｉｎａｎｄ Ｍａｒｃｏｓ (ｌａｔｅ Ｐｒｅｓｉｄｅｎｔ ｏｆ ｔｈｅ Ｐｈｉｌｉｐｐｉｎｅｓ), Ｖｌａｄｉｍｉｒｏ Ｍｏｎｔｅｓｉｎｏｓ (ｆｏｒｍｅｒ, ｎｏｗ ｓｔａｎｄｉｎｇ ｔｒｉａｌ, ｃｈｉｅｆ ｏｆ ｔｈｅ ｉｎｔｅｌｌｉｇｅｎｃｅ ｓｅｒｖｉｃｅｓ ｏｆ Ｐｅｒｕ), ｏｒ Ｒａｕｌ Ｓａｌｉｎａｓ (ｔｈｅ ｂｒｏｔｈｅｒ ｏｆ Ｍｅｘｉｃｏ'ｓ Ｐｒｅｓｉｄｅｎｔ) - ｗｏｕｌｄ ｈａｖｅ ｆｏｕｎｄ ｉｔ ｉｍｐｏｓｓｉｂｌｅ ｔｏ ｌｏｏｔ ｔｈｅｉｒ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｔｏ ｔｈｅ ｓａｍｅ ｄｉｓｇｒａｃｅｆｕｌ ｅｘｔｅｎｔ ｉｎ ｔｏｄａｙ'ｓ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔ. Ａｎｄ Ｏｓａｍａ ｂｉｎ Ｌａｄｅｎ ｗｏｕｌｄ ｎｏｔ ｈａｖｅ ｂｅｅｎ ａｂｌｅ ｔｏ ｗｉｒｅ ｆｕｎｄｓ ｔｏ ＵＳ ａｃｃｏｕｎｔｓ ｆｒｏｍ ｔｈｅ Ｓｕｄａｎｅｓｅ Ａｌ Ｓｈａｍａｌ Ｂａｎｋ, ｔｈｅ "ｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｅｎｔ" ｏｆ 33 Ａｍｅｒｉｃａｎ ｂａｎｋｓ. Ｑｕｏ Ｖａｄｉｓ, Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ? Ｃｒｉｍｅ ｉｓ ｒｅｓｉｌｉｅｎｔ ａｎｄ ｆａｓｔ ａｄａｐｔｉｎｇ ｔｏ ｎｅｗ ｒｅａｌｉｔｉｅｓ. Ｏｒｇａｎｉｚｅｄ ｃｒｉｍｅ ｉｓ ｉｎ ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｓｓ ｏｆ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｉｎｇ ａｎ ａｌｔｅｒｎａｔｉｖｅ ｂａｎｋｉｎｇ ｓｙｓｔｅｍ, ｏｎｌｙ ｔａｎｇｅｎｔｉａｌｌｙ ｃｏｎｎｅｃｔｅｄ ｔｏ ｔｈｅ Ｗｅｓｔ'ｓ, ｉｎ ｔｈｅ ｆｒｉｎｇｅｓ, ａｎｄ ｂｙ ｐｒｏｘｙ. Ｔｈｉｓ ｉｓ ｄｏｎｅ ｂｙ ｐｕｒｃｈａｓｉｎｇ ｄｅｆｕｎｃｔ ｂａｎｋｓ ｏｒ ｂａｎｋｉｎｇ ｌｉｃｅｎｃｅｓ ｉｎ ｔｅｒｒｉｔｏｒｉｅｓ ｗｉｔｈ ｌａｘ ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎ, ｃａｓｈ ｅｃｏｎｏｍｉｅｓ, ｃｏｒｒｕｐｔ ｐｏｌｉｔｉｃｉａｎｓ, ｎｏ ｔａｘ ｃｏｌｌｅｃｔｉｏｎ, ｂｕｔ ｒｅａｓｏｎａｂｌｅ ｉｎｆｒａｓｔｒｕｃｔｕｒｅ. Ｔｈｅ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｏｆ Ｅａｓｔｅｒｎ Ｅｕｒｏｐｅ - Ｙｕｇｏｓｌａｖｉａ (Ｍｏｎｔｅｎｅｇｒｏ ａｎｄ Ｓｅｒｂｉａ), Ｍａｃｅｄｏｎｉａ, Ｕｋｒａｉｎｅ, Ｍｏｌｄｏｖａ, Ｂｅｌａｒｕｓ, Ａｌｂａｎｉａ, ｔｏ ｍｅｎｔｉｏｎ ａ ｆｅｗ - ａｒｅ ｎａｔｕｒａｌ ｔａｒｇｅｔｓ. Ｉｎ ｓｏｍｅ ｃａｓｅｓ, ｏｒｇａｎｉｚｅｄ ｃｒｉｍｅ ｉｓ ｓｏ ａｌｌ-ｐｅｒｖａｓｉｖｅ ａｎｄ ｌｏｃａｌ ｐｏｌｉｔｉｃｉａｎｓ ｓｏ ｃｏｒｒｕｐｔ ｔｈａｔ ｔｈｅ ｄｉｓｔｉｎｃｔｉｏｎ ｂｅｔｗｅｅｎ ｃｒｉｍｉｎａｌ ａｎｄ ｐｏｌｉｔｉｃｉａｎ ｉｓ ｓｐｕｒｉｏｕｓ. Ｇｒａｄｕａｌｌｙ, ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｒｉｎｇｓ ｍｏｖｅ ｔｈｅｉｒ ｏｐｅｒａｔｉｏｎｓ ｔｏ ｔｈｅｓｅ ｎｅｗ, ａｃｃｏｍｍｏｄａｔｉｎｇ ｔｅｒｒｉｔｏｒｉｅｓ. Ｔｈｅ ｌａｕｎｄｅｒｅｄ ｆｕｎｄｓ ａｒｅ ｕｓｅｄ ｔｏ ｐｕｒｃｈａｓｅ ａｓｓｅｔｓ ｉｎ ｉｎｔｅｎｔｉｏｎａｌｌｙ ｂｏｔｃｈｅｄ ｐｒｉｖａｔｉｚａｔｉｏｎｓ, ｒｅａｌ ｅｓｔａｔｅ, ｅｘｉｓｔｉｎｇ ｂｕｓｉｎｅｓｓｅｓ, ａｎｄ ｔｏ ｆｉｎａｎｃｅ ｔｒａｄｉｎｇ ｏｐｅｒａｔｉｏｎｓ. Ｔｈｅ ｗａｓｔｅｌａｎｄ ｔｈａｔ ｉｓ Ｅａｓｔｅｒｎ Ｅｕｒｏｐｅ ｃｒａｖｅｓ ｐｒｉｖａｔｅ ｃａｐｉｔａｌ ａｎｄ ｎｏ ｑｕｅｓｔｉｏｎｓ ａｒｅ ａｓｋｅｄ ｂｙ ｉｎｖｅｓｔｏｒ ａｎｄ ｒｅｃｉｐｉｅｎｔ ａｌｉｋｅ. Ｔｈｅ ｎｅｘｔ ｆｒｏｎｔｉｅｒ ｉｓ ｃｙｂｅｒｓｐａｃｅ. Ｉｎｔｅｒｎｅｔ ｂａｎｋｉｎｇ, Ｉｎｔｅｒｎｅｔ ｇａｍｂｌｉｎｇ, ｄａｙ ｔｒａｄｉｎｇ, ｆｏｒｅｉｇｎ ｅｘｃｈａｎｇｅ ｃｙｂｅｒ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ, ｅ-ｃａｓｈ, ｅ-ｃｏｍｍｅｒｃｅ, ｆｉｃｔｉｔｉｏｕｓ ｉｎｖｏｉｃｉｎｇ ｏｆ ｔｈｅ ｌａｕｎｄｅｒｅｒ'ｓ ｇｅｎｕｉｎｅ ｃｒｅｄｉｔ ｃａｒｄｓ - ｈｏｌｄ ｔｈｅ ｐｒｏｍｉｓｅ ｏｆ ｔｈｅ ｆｕｔｕｒｅ. Ｉｍｐｏｓｓｉｂｌｅ ｔｏ ｔｒａｃｋ ａｎｄ ｍｏｎｉｔｏｒ, ｅｘ-ｔｅｒｒｉｔｏｒｉａｌ, ｔｏｔａｌｌｙ ｄｉｇｉｔａｌ, ａｍｅｎａｂｌｅ ｔｏ ｉｄｅｎｔｉｔｙ ｔｈｅｆｔ ａｎｄ ｆａｋｅ ｉｄｅｎｔｉｔｉｅｓ - ｔｈｉｓ ｉｓ ｔｈｅ ｉｄｅａｌ ｖｅｈｉｃｌｅ ｆｏｒ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｅｒｓ. Ｔｈｉｓ ｎａｓｃｅｎｔ ｐｌａｔｆｏｒｍ ｉｓ ｗａｙ ｔｏｏ ｓｍａｌｌ ｔｏ ａｃｃｏｍｍｏｄａｔｅ ｔｈｅ ｅｎｏｒｍｏｕｓ ａｍｏｕｎｔｓ ｏｆ ｃａｓｈ ｌａｕｎｄｅｒｅｄ ｄａｉｌｙ - ｂｕｔ ｉｎ ｔｅｎ ｙｅａｒｓ ｔｉｍｅ, ｉｔ ｍａｙ. Ｔｈｅ ｐｒｏｂｌｅｍ ｉｓ ｌｉｋｅｌｙ ｔｏ ｂｅ ｅｘａｃｅｒｂａｔｅｄ ｂｙ ｔｈｅ ｉｎｔｒｏｄｕｃｔｉｏｎ ｏｆ ｓｍａｒｔ ｃａｒｄｓ, ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ ｐｕｒｓｅｓ, ａｎｄ ｐａｙｍｅｎｔ-ｅｎａｂｌｅｄ ｍｏｂｉｌｅ ｐｈｏｎｅｓ. Ｉｎ ｉｔｓ "Ｒｅｐｏｒｔ ｏｎ Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ Ｔｙｐｏｌｏｇｉｅｓ" (Ｆｅｂｒｕａｒｙ 2001) ｔｈｅ ＦＡＴＦ ｗａｓ ａｂｌｅ ｔｏ ｄｏｃｕｍｅｎｔ ｃｏｎｃｒｅｔｅ ａｎｄ ｓｕｓｐｅｃｔｅｄ ａｂｕｓｅｓ ｏｆ ｏｎｌｉｎｅ ｂａｎｋｉｎｇ, Ｉｎｔｅｒｎｅｔ ｃａｓｉｎｏｓ, ａｎｄ ｗｅｂ-ｂａｓｅｄ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｓｅｒｖｉｃｅｓ. Ｉｔ ｉｓ ｄｉｆｆｉｃｕｌｔ ｔｏ ｉｄｅｎｔｉｆｙ ａ ｃｕｓｔｏｍｅｒ ａｎｄ ｔｏ ｇｅｔ ｔｏ ｋｎｏｗ ｉｔ ｉｎ ｃｙｂｅｒｓｐａｃｅ, ｗａｓ ｔｈｅ ａｌａｒｍｉｎｇ ｃｏｎｃｌｕｓｉｏｎ. Ｉｔ ｉｓ ｅｑｕａｌｌｙ ｃｏｍｐｌｉｃａｔｅｄ ｔｏ ｅｓｔａｂｌｉｓｈ ｊｕｒｉｓｄｉｃｔｉｏｎ. Ｍａｎｙ ｃａｐａｂｌｅ ｐｒｏｆｅｓｓｉｏｎａｌｓ - ｓｔｏｃｋｂｒｏｋｅｒｓ, ｌａｗｙｅｒｓ, ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ, ｔｒａｄｅｒｓ, ｉｎｓｕｒａｎｃｅ ｂｒｏｋｅｒｓ, ｒｅａｌ ｅｓｔａｔｅ ａｇｅｎｔｓ, ｓｅｌｌｅｒｓ ｏｆ ｈｉｇｈ ｖａｌｕｅ ｉｔｅｍｓ ｓｕｃｈ ａｓ ｇｏｌｄ, ｄｉａｍｏｎｄｓ, ａｎｄ ａｒｔ - ａｒｅ ｅｍｐｌｏｙｅｄ ｏｒ ｃｏ-ｏｐｔｅｄ ｂｙ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｏｐｅｒａｔｉｏｎｓ. Ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｅｒｓ ａｒｅ ｌｉｋｅｌｙ ｔｏ ｍａｋｅ ｉｎｃｒｅａｓｅｄ ｕｓｅ ｏｆ ｇｌｏｂａｌ, ａｒｏｕｎｄ ｔｈｅ ｃｌｏｃｋ, ｔｒａｄｉｎｇ ｉｎ ｆｏｒｅｉｇｎ ｃｕｒｒｅｎｃｉｅｓ ａｎｄ ｄｅｒｉｖａｔｉｖｅｓ. Ｔｈｅｓｅ ｐｒｏｖｉｄｅ ｉｎｓｔａｎｔａｎｅｏｕｓ ｔｒａｎｓｆｅｒ ｏｆ ｆｕｎｄｓ ａｎｄ ｎｏ ａｕｄｉｔ ｔｒａｉｌ. Ｔｈｅ ｕｎｄｅｒｌｙｉｎｇ ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ ｉｎｖｏｌｖｅｄ ａｒｅ ｓｕｓｃｅｐｔｉｂｌｅ ｔｏ ｍａｒｋｅｔ ｍａｎｉｐｕｌａｔｉｏｎ ａｎｄ ｆｒａｕｄ. Ｃｏｍｐｌｅｘ ｉｎｓｕｒａｎｃｅ ｐｏｌｉｃｉｅｓ (ｗｉｔｈ ｔｈｅ "ｗｒｏｎｇ" ｂｅｎｅｆｉｃｉａｒｉｅｓ), ａｎｄ ｔｈｅ ｓｅｃｕｒｉｔｉｚａｔｉｏｎ ｏｆ ｒｅｃｅｉｖａｂｌｅｓ, ｌｅａｓｉｎｇ ｃｏｎｔｒａｃｔｓ, ｍｏｒｔｇａｇｅｓ, ａｎｄ ｌｏｗ ｇｒａｄｅ ｂｏｎｄｓ ａｒｅ ａｌｒｅａｄｙ ｕｓｅｄ ｉｎ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｓｃｈｅｍｅｓ. Ｉｎ ｇｅｎｅｒａｌ, ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｇｏｅｓ ｗｅｌｌ ｗｉｔｈ ｒｉｓｋ ａｒｂｉｔｒａｇｉｎｇ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔｓ. Ｔｒｕｓｔ-ｂａｓｅｄ, ｇｌｏｂｅ-ｓｐａｎｎｉｎｇ, ｍｏｎｅｙ ｔｒａｎｓｆｅｒ ｓｙｓｔｅｍｓ ｂａｓｅｄ ｏｎ ａｕｔｈｅｎｔｉｃａｔｉｏｎ ｃｏｄｅｓ ａｎｄ ｇｅｎｅｒａｔｉｏｎｓ ｏｆ ｃｏｍｍｅｒｃｉａｌ ｒｅｌａｔｉｏｎｓｈｉｐｓ ｃｅｍｅｎｔｅｄ ｉｎ ｈｏｎｏｕｒ ａｎｄ ｂｌｏｏｄ - ａｒｅ ａｎｏｔｈｅｒ ｗａｖｅ ｏｆ ｔｈｅ ｆｕｔｕｒｅ. Ｔｈｅ Ｈａｗａｌａ ａｎｄ Ｃｈｉｎｅｓｅ ｎｅｔｗｏｒｋｓ ｉｎ Ａｓｉａ, ｔｈｅ Ｂｌａｃｋ Ｍａｒｋｅｔ Ｐｅｓｏ Ｅｘｃｈａｎｇｅ (ＢＭＰＥ) ｉｎ Ｌａｔｉｎ Ａｍｅｒｉｃａ, ｏｔｈｅｒ ｅｖｏｌｖｉｎｇ ｃｏｕｒｉｅｒ ｓｙｓｔｅｍｓ ｉｎ Ｅａｓｔｅｒｎ Ｅｕｒｏｐｅ (ｍａｉｎｌｙ ｉｎ Ｒｕｓｓｉａ, Ｕｋｒａｉｎｅ, ａｎｄ Ａｌｂａｎｉａ) ａｎｄ ｉｎ Ｗｅｓｔｅｒｎ Ｅｕｒｏｐｅ (ｍａｉｎｌｙ ｉｎ Ｆｒａｎｃｅ ａｎｄ Ｓｐａｉｎ). Ｉｎ ｃｏｎｊｕｎｃｔｉｏｎ ｗｉｔｈ ｅｎｃｒｙｐｔｅｄ ｅ-ｍａｉｌ ａｎｄ ｗｅｂ ａｎｏｎｙｍｉｚｅｒｓ, ｔｈｅｓｅ ｎｅｔｗｏｒｋｓ ａｒｅ ｖｉｒｔｕａｌｌｙ ｉｍｐｅｎｅｔｒａｂｌｅ. Ａｓ ｅｍｉｇｒａｔｉｏｎ ｉｎｃｒｅａｓｅｓ, ｄｉａｓｐｏｒａｓ ｅｓｔａｂｌｉｓｈｅｄ, ａｎｄ ｔｒａｎｓｐｏｒｔ ａｎｄ ｔｅｌｅｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ ｂｅｃｏｍｅ ｕｂｉｑｕｉｔｏｕｓ, "ｅｔｈｎｉｃ ｂａｎｋｉｎｇ" ａｌｏｎｇ ｔｈｅ ｔｒａｄｉｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ Ｌｏｍｂａｒｄｓ ａｎｄ ｔｈｅ Ｊｅｗｓ ｉｎ ｍｅｄｉｅｖａｌ Ｅｕｒｏｐｅ ｍａｙ ｂｅｃｏｍｅ ｔｈｅ ｔｈｅ ｐｒｅｆｅｒｒｅｄ ｖｅｎｕｅ ｏｆ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ. Ｓｅｐｔｅｍｂｅｒ 11 ｍａｙ ｈａｖｅ ｒｅｔａｒｄｅｄ ｗｏｒｌｄ ｃｉｖｉｌｉｚａｔｉｏｎ ｉｎ ｍｏｒｅ ｔｈａｎ ｏｎｅ ｗａｙ. Ａｓｓｅｔ Ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ａｎｄ Ａｓｓｅｔ Ｆｏｒｆｅｉｔｕｒｅ Ｔｈｅ ａｂｕｓｅ ｏｆ ａｓｓｅｔ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ａｎｄ ｆｏｒｆｅｉｔｕｒｅ ｓｔａｔｕｔｅｓ ｂｙ ｇｏｖｅｒｎｍｅｎｔｓ, ｌａｗ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ａｇｅｎｃｉｅｓ, ａｎｄ ｐｏｌｉｔｉｃａｌ ａｐｐｏｉｎｔｅｅｓ ａｎｄ ｃｒｏｎｉｅｓ ｔｈｒｏｕｇｈｏｕｔ ｔｈｅ ｗｏｒｌｄ ｉｓ ｗｅｌｌ-ｄｏｃｕｍｅｎｔｅｄ. Ｉｎ ｍａｎｙ ｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ａｎｄ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｉｎ ｔｒａｎｓｉｔｉｏｎ, ａｓｓｅｔｓ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ｆｒｏｍ ｒｅａｌ ａｎｄ ａｌｌｅｇｅｄ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ ａｎｄ ｔａｘ ｅｖａｄｅｒｓ ａｒｅ ｓｏｌｄ ｉｎ ｆａｋｅ ａｕｃｔｉｏｎｓ ｔｏ ｐａｒｔｙ ｈａｃｋｓ, ｃｒｏｎｉｅｓ, ｐｏｌｉｃｅ ｏｆｆｉｃｅｒｓ, ｔａｘ ｉｎｓｐｅｃｔｏｒｓ, ａｎｄ ｒｅｌａｔｉｖｅｓ ｏｆ ｐｒｏｍｉｎｅｎｔ ｐｏｌｉｔｉｃｉａｎｓ ａｔ ｂａｒｇａｉｎ ｂａｓｅｍｅｎｔ ｐｒｉｃｅｓ. Ｔｈａｔ ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ｏｆ ｓｕｓｐｅｃｔｓ ｉｎ ｇｒａｖｅ ｃｒｉｍｅｓ ａｎｄ ｃｏｒｒｕｐｔｉｏｎ ｓｈｏｕｌｄ ｂｅ ｆｒｏｚｅｎ ｏｒ "ｄｉｓｒｕｐｔｅｄ" ｕｎｔｉｌ ｔｈｅｙ ａｒｅ ｃｏｎｖｉｃｔｅｄ ｏｒ ｅｘｏｎｅｒａｔｅｄ ｂｙ ｔｈｅ ｃｏｕｒｔｓ - ｈａｖｉｎｇ ｅｘｈａｕｓｔｅｄ ｔｈｅｉｒ ａｐｐｅａｌｓ - ｉｓ ｕｎｄｅｒｓｔａｎｄａｂｌｅ ａｎｄ ｉｎ ａｃｃｏｒｄａｎｃｅ ｗｉｔｈ ｔｈｅ Ｖｉｅｎｎａ Ｃｏｎｖｅｎｔｉｏｎ. Ｂｕｔ ｔｈｅｒｅ ｉｓ ｎｏ ｊｕｓｔｉｆｉｃａｔｉｏｎ ｆｏｒ ｔｈｅ ｓｅｉｚｕｒｅ ａｎｄ ｓａｌｅ ｏｆ ｐｒｏｐｅｒｔｙ ｏｔｈｅｒｗｉｓｅ. Ｉｎ Ｓｗｉｔｚｅｒｌａｎｄ, ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓ ａｒｅ ｏｂｌｉｇｅｄ ｔｏ ａｕｔｏｍａｔｉｃａｌｌｙ ｆｒｅｅｚｅ ｓｕｓｐｅｃｔ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎｓ ｆｏｒ ａ ｐｅｒｉｏｄ ｏｆ ｆｉｖｅ ｄａｙｓ, ｓｕｂｊｅｃｔ ｔｏ ｔｈｅ ｒｅｖｉｅｗ ｏｆ ａｎ ｉｎｖｅｓｔｉｇａｔｉｖｅ ｊｕｄｇｅ. Ｉｎ Ｆｒａｎｃｅ, ｔｈｅ Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ｉｎｔｅｌｌｉｇｅｎｃｅ Ｕｎｉｔ ｃａｎ ｆｒｅｅｚｅ ｆｕｎｄｓ ｉｎｖｏｌｖｅｄ ｉｎ ａ ｒｅｐｏｒｔｅｄ ｓｕｓｐｉｃｉｏｕｓ ｔｒａｎｓａｃｔｉｏｎ ｂｙ ａｄｍｉｎｉｓｔｒａｔｉｖｅ ｆｉａｔ. Ｉｎ ｂｏｔｈ ｊｕｒｉｓｄｉｃｔｉｏｎｓ, ｔｈｅ ｆａｓｔ ｔｒａｃｋ ｆｒｅｅｚｉｎｇ ｏｆ ａｓｓｅｔｓ ｈａｓ ｐｒｏｖｅｎ ｔｏ ｂｅ ａ ｍｏｒｅ ｔｈａｎ ａｄｅｑｕａｔｅ ｍｅａｓｕｒｅ ｔｏ ｃｏｐｅ ｗｉｔｈ ｏｒｇａｎｉｚｅｄ ｃｒｉｍｅ ａｎｄ ｖｅｎａｌｉｔｙ. Ｔｈｅ ｐｒｅｓｕｍｐｔｉｏｎ ｏｆ ｉｎｎｏｃｅｎｃｅ ｍｕｓｔ ｆｕｌｌｙ ａｐｐｌｙ ａｎｄ ｄｕｅ ｐｒｏｃｅｓｓ ｕｐｈｅｌｄ ｔｏ ｐｒｅｖｅｎｔ ｓｅｌｆ-ｅｎｒｉｃｈｍｅｎｔ ａｎｄ ｃｏｒｒｕｐｔ ｄｅａｌｉｎｇｓ ｗｉｔｈ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ｐｒｏｐｅｒｔｙ, ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｔｈｅ ｕｎｅｔｈｉｃａｌ ａｎｄ ｕｎｓｅｅｍｌｙ ｕｓｅ ｏｆ ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｅｄｓ ｆｒｏｍ ｔｈｅ ｓａｌｅ ｏｆ ｆｏｒｆｅｉｔｅｄ ａｓｓｅｔｓ ｔｏ ｃｌｏｓｅ ｇａｐｉｎｇ ｈｏｌｅｓ ｉｎ ｓｔｒａｉｎｅｄ ｓｔａｔｅ ａｎｄ ｍｕｎｉｃｉｐａｌ ｂｕｄｇｅｔｓ. Ｉｎ ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ, ａｃｃｏｒｄｉｎｇ ｔｏ Ｔｈｅ Ｃｉｖｉｌ Ａｓｓｅｔ Ｆｏｒｆｅｉｔｕｒｅ Ｒｅｆｏｒｍ Ａｃｔ ｏｆ 2000 (ＨＲ 1658), ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ｏｆ ｓｕｓｐｅｃｔｓ ｕｎｄｅｒ ｉｎｖｅｓｔｉｇａｔｉｏｎ ａｎｄ ｏｆ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ ｃｏｎｖｉｃｔｅｄ ｏｆ ａ ｖａｒｉｅｔｙ ｏｆ ｍｏｒｅ ｔｈａｎ 400 ｍｉｎｏｒ ａｎｄ ｍａｊｏｒ ｏｆｆｅｎｓｅｓ (ｆｒｏｍ ｓｏｌｉｃｉｔｉｎｇ ａ ｐｒｏｓｔｉｔｕｔｅ ｔｏ ｇａｍｂｌｉｎｇ ａｎｄ ｆｒｏｍ ｎａｒｃｏｔｉｃｓ ｃｈａｒｇｅｓ ｔｏ ｃｏｒｒｕｐｔｉｏｎ ａｎｄ ｔａｘ ｅｖａｓｉｏｎ) ａｒｅ ｏｆｔｅｎ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ａｎｄ ｆｏｒｆｅｉｔｅｄ ("ｉｎ ｐｅｒｓｏｎａｍ, ｏｒ ｖａｌｕｅ-ｂａｓｅｄ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ"). Ｔｅｃｈｎｉｃａｌｌｙ ａｎｄ ｔｈｅｏｒｅｔｉｃａｌｌｙ, ａｓｓｅｔｓ ｃａｎ ｂｅ ｉｍｐｏｕｎｄｅｄ ｏｒ ｆｏｒｆｅｉｔｅｄ ａｎｄ ｄｉｓｐｏｓｅｄ ｏｆ ｅｖｅｎ ｉｎ ｈｉｔｈｅｒｔｏ ｍｉｎｏｒ Ｆｅｄｅｒａｌ ｃｉｖｉｌ ｏｆｆｅｎｓｅｓ (ｍｉｓｔａｋｅｓ ｉｎ ｆｕｌｆｉｌｌｉｎｇ Ｍｅｄｉｃａｒｅ ｏｒ ｔａｘ ｒｅｔｕｒｎ ｆｏｒｍｓ) Ｔｈｅ ＵＫ'ｓ Ａｓｓｅｔｓ Ｒｅｃｏｖｅｒｙ Ａｇｅｎｃｙ (ＡＲＡ) ｔｈａｔ ｉｓ ｉｎ ｃｈａｒｇｅ ｏｆ ｅｎｆｏｒｃｉｎｇ ｔｈｅ Ｐｒｏｃｅｅｄｓ ｏｆ Ｃｒｉｍｅ Ａｃｔ 2002, ｈａｄ ｔｈｉｓ ｃｈｉｌｌｉｎｇ ｓｔａｔｅｍｅｎｔ ｔｏ ｍａｋｅ ｏｎ Ｍａｙ 24, 2007: "Ｗｅ ａｒｅ ｐｕｒｓｕｉｎｇ ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ｏｆ ｔｈｏｓｅ ｉｎｖｏｌｖｅｄ ｉｎ ａ ｗｉｄｅ ｒａｎｇｅ ｏｆ ｃｒｉｍｅ ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｄｒｕｇ ｄｅａｌｉｎｇ, ｐｅｏｐｌｅ ｔｒａｆｆｉｃｋｉｎｇ, ｆｒａｕｄ, ｅｘｔｏｒｔｉｏｎ, ｓｍｕｇｇｌｉｎｇ, ｃｏｎｔｒｏｌ ｏｆ ｐｒｏｓｔｉｔｕｔｉｏｎ, ｃｏｕｎｔｅｒｆｅｉｔｉｎｇ, ｂｅｎｅｆｉｔ ｆｒａｕｄ, ｔａｘ ｅｖａｓｉｏｎ ａｎｄ ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔａｌ ｃｒｉｍｅｓ ｓｕｃｈ ａｓ ｉｌｌｅｇａｌ ｄｕｍｐｉｎｇ ｏｆ ｗａｓｔｅ ａｎｄ ｉｌｌｅｇａｌ ｆｉｓｈｉｎｇ." (!) Ｄｒｕｇ ｄｅａｌｉｎｇ ａｎｄ ｉｌｌｅｇａｌ ｆｉｓｈｉｎｇ ｉｎ ｔｈｅ ｓａｍｅ ｓｅｎｔｅｎｃｅ. Ｔｈｅ Ｂｒｉｔｉｓｈ ｆｉｒｍ Ｂｅｎｔｌｅｙ-Ｊｅｎｎｉｓｏｎ, ｗｈｏ ｐｒｏｖｉｄｅ Ｆｏｒｅｎｓｉｃ Ａｃｃｏｕｎｔｉｎｇ Ｓｅｒｖｉｃｅｓ, ａｄｄ: "Ｉｎ ｓｏｍｅ ｃａｓｅｓ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔｓ ｗｉｌｌ ｅｖｅｎ ｈａｖｅ ｔｈｅｉｒ ａｓｓｅｔｓ ｓｅｉｚｅｄ ａｔ ｔｈｅ ｓｔａｒｔ ｏｆ ａｎ ｉｎｖｅｓｔｉｇａｔｉｏｎ, ｂｅｆｏｒｅ ａｎｙ ｃｈａｒｇｅｓ ｈａｖｅ ｂｅｅｎ ｃｏｎｓｉｄｅｒｅｄ. Ｉｎ ｍａｎｙ ｃａｓｅｓ ｔｈｅ ａｕｔｈｏｒｉｔｉｅｓ ｗｉｌｌ ａｓｓｕｍｅ ｔｈａｔ ａｌｌ ｏｆ ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ｈｅｌｄ ｂｙ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ａｒｅ ｉｌｌｅｇａｌｌｙ ｏｂｔａｉｎｅｄ ａｓ ｈｅ ｈａｓ ａ "ｃｒｉｍｉｎａｌ ｌｉｆｅｓｔｙｌｅ". Ｉｔ ｉｓ ｔｈｅｎ ｄｏｗｎ ｔｏ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｔｏ ｐｒｏｖｅ ｏｔｈｅｒｗｉｓｅ. Ｉｆ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｉｓ ｊｕｄｇｅｄ ｔｏ ｈａｖｅ ａ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｌｉｆｅｓｔｙｌｅ ｔｈｅｎ ｉｔ ｗｉｌｌ ｂｅ ａｓｓｕｍｅｄ ｔｈａｔ ｐｈｙｓｉｃａｌ ａｓｓｅｔｓ, ｓｕｃｈ ａｓ ｐｒｏｐｅｒｔｉｅｓ ａｎｄ ｍｏｔｏｒ ｖｅｈｉｃｌｅｓ, ｈａｖｅ ｂｅｅｎ ａｃｑｕｉｒｅｄ ｔｈｒｏｕｇｈ ｔｈｅ ｕｓｅ ｏｆ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｆｕｎｄｓ ａｎｄ ｉｔ ｗｉｌｌ ｂｅ ｎｅｃｅｓｓａｒｙ ｔｏ ｐｒｅｓｅｎｔ ｅｖｉｄｅｎｃｅ ｔｏ ｃｏｎｔｒａｄｉｃｔ ｔｈｉｓ. Ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ'ｓ ｂａｎｋ ａｃｃｏｕｎｔｓ ｗｉｌｌ ａｌｓｏ ｂｅ ｓｃａｎｎｅｄ ｆｏｒ ｅｖｉｄｅｎｃｅ ｏｆ ｓｐｅｎｄｉｎｇ ａｎｄ ａｎｙ ｅｘｐｅｎｄｉｔｕｒｅ ｏｎ ｕｎｉｄｅｎｔｉｆｉｅｄ ａｓｓｅｔｓ (ａｎｄ ｉｎ ｓｏｍｅ ｃａｓｅｓ ｉｄｅｎｔｉｆｉｅｄ ａｓｓｅｔｓ) ｉｓ ａｌｓｏ ｌｉｋｅｌｙ ｔｏ ｂｅ ｉｎｃｌｕｄｅｄ ａｓ ａｌｌｅｇｅｄ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｂｅｎｅｆｉｔ. Ｔｈｉｓ ｏｆｔｅｎ ｌｅａｄｓ ｔｏ ｔｈｅ ｉｎｃｌｕｓｉｏｎ ｏｆ ｓｕｍｓ ｆｒｏｍ ｌｅｇｉｔｉｍａｔｅ ｓｏｕｒｃｅｓ ａｎｄ ｄｏｕｂｌｅ ｃｏｕｎｔｉｎｇ ｂｏｔｈ ｏｆ ｗｈｉｃｈ ｎｅｅｄ ｔｏ ｂｅ ｅｌｉｍｉｎａｔｅｄ." Ｕｎｄｅｒ ｔｈｅ ｉｎｆｌｕｅｎｃｅ ｏｆ ｔｈｅ ｐｏｓｔ-Ｓｅｐｔｅｍｂｅｒ 11 Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ ａｎｄ ｔｈｅ ＦＡＴＦ (Ｆｉｎａｎｃｉａｌ Ａｃｔｉｏｎ Ｔａｓｋ Ｆｏｒｃｅ ｏｎ Ｍｏｎｅｙ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ), Ｃａｎａｄａ, Ａｕｓｔｒａｌｉａ, ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ, Ｇｒｅｅｃｅ, Ｓｏｕｔｈ Ｋｏｒｅａ, ａｎｄ Ｒｕｓｓｉａ ｈａｖｅ ｓｉｍｉｌａｒ ａｓｓｅｔ ｒｅｃｏｖｅｒｙ ａｎｄ ｍｏｎｅｙ ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ ｌａｗｓ ｉｎ ｐｌａｃｅ. Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ｔｒｅａｔｉｅｓ (ｆｏｒ ｉｎｓｔａｎｃｅ, ｔｈｅ 1959 Ｅｕｒｏｐｅａｎ Ｃｏｎｖｅｎｔｉｏｎ ｏｎ Ｍｕｔｕａｌ Ｌｅｇａｌ Ａｓｓｉｓｔａｎｃｅ ｉｎ Ｃｒｉｍｉｎａｌ Ｍａｔｔｅｒｓ, ｔｈｅ 1990 Ｃｏｎｖｅｎｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ Ｃｏｕｎｃｉｌ ｏｆ Ｅｕｒｏｐｅ ｏｎ Ｌａｕｎｄｅｒｉｎｇ, Ｓｅａｒｃｈ, Ｓｅｉｚｕｒｅ ａｎｄ Ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ Ｐｒｏｃｅｅｄｓ ｆｒｏｍ Ｃｒｉｍｅ (ＥＴＳ 141), ａｎｄ Ｔｈｅ Ｕ.Ｎ. Ｃｏｎｖｅｎｔｉｏｎ ａｇａｉｎｓｔ Ｃｏｒｒｕｐｔｉｏｎ 2003- ＵＮＣＡＣ) ａｎｄ Ｅｕｒｏｐｅａｎ Ｕｎｉｏｎ Ｄｉｒｅｃｔｉｖｅｓ (ｅ.ｇ., 2001/97/ＥＣ) ａｌｌｏｗ ｔｈｅ ｓｅｉｚｕｒｅ ａｎｄ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ａｎｄ "ｕｎｅｘｐｌａｉｎｅｄ ｗｅａｌｔｈ" ｏｆ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ ａｎｄ ｓｕｓｐｅｃｔｓ ｇｌｏｂａｌｌｙ, ｅｖｅｎ ｉｆ ｔｈｅｉｒ ａｌｌｅｇｅｄ ｏｒ ｐｒｏｖｅｎ ｃｒｉｍｅ ｄｏｅｓ ｎｏｔ ｃｏｎｓｔｉｔｕｔｅ ａｎ ｏｆｆｅｎｓｅ ｗｈｅｒｅ ｔｈｅｙ ｏｗｎ ｐｒｏｐｅｒｔｙ ｏｒ ｈａｖｅ ｂａｎｋ ａｃｃｏｕｎｔｓ. Ｔｈｉｓ ａｂｒｏｇａｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ ｐｒｉｎｃｉｐｌｅ ｏｆ ｄｕａｌ ｃｒｉｍｉｎａｌｉｔｙ ｓｏｍｅｔｉｍｅｓ ｌｅａｄｓ ｔｏ ｓｅｒｉｏｕｓ ｖｉｏｌａｔｉｏｎｓ ｏｆ ｈｕｍａｎ ａｎｄ ｃｉｖｉｌ ｒｉｇｈｔｓ. Ｈｉｔｌｅｒ ｃｏｕｌｄ ｈａｖｅ ｕｓｅｄ ｉｔ ｔｏ ａｓｋ ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ'ｓ Ａｓｓｅｔｓ Ｒｅｃｏｖｅｒｙ Ａｇｅｎｃｙ (ＡＲＡ) ｔｏ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅ ｔｈｅ ｐｒｏｐｅｒｔｙ ｏｆ ｒｅｆｕｇｅｅ Ｊｅｗｓ ｗｈｏ ｃｏｍｍｉｔｔｅｄ "ｃｒｉｍｅｓ" ｂｙ ｉｎｆｒｉｎｇｉｎｇ ｏｎ ｔｈｅ ｉｎｆａｍｏｕｓ Ｎｕｒｅｍｂｅｒｇ ｒａｃｅ ｌａｗｓ. Ｏｎｌｙ ｏｆｆｓｈｏｒｅ ｔａｘ ｈａｖｅｎｓ, ｓｕｃｈ ａｓ Ａｎｄｏｒｒａ, Ａｎｔｉｇｕａ, Ａｒｕｂａ, ｔｈｅ Ｂｒｉｔｉｓｈ Ｖｉｒｇｉｎ Ｉｓｌａｎｄｓ, Ｇｕｅｒｎｓｅｙ, Ｍｏｎａｃｏ, ｔｈｅ Ｎｅｔｈｅｒｌａｎｄｓ Ａｎｔｉｌｌｅｓ, Ｓａｍｏａ, Ｓｔ. Ｖｉｎｃｅｎｔ, ｔｈｅ ＵＳ Ｖｉｒｇｉｎ Ｉｓｌａｎｄｓ, ａｎｄ Ｖａｎｕａｔｕ ｓｔｉｌｌ ｒｅｓｉｓｔ ｔｈｅ ｐｒｅｓｓｕｒｅ ｔｏ ｊｏｉｎ ｉｎ ｔｈｅ ｅｆｆｏｒｔｓ ｔｏ ｔｒａｃｅ ａｎｄ ｓｅｉｚｅ ｓｕｓｐｅｃｔｓ' ａｓｓｅｔｓ ａｎｄ ｂａｎｋ ａｃｃｏｕｎｔｓ ｉｎ ｔｈｅ ａｂｓｅｎｃｅ ｏｆ ａ ｃｏｎｖｉｃｔｉｏｎ ｏｒ ｅｖｅｎ ｃｈａｒｇｅｓ. Ｅｖｅｎ ｗｏｒｓｅ, ｕｎｌｉｋｅ ｉｎ ｏｔｈｅｒ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｐｒｏｃｅｅｄｉｎｇｓ, ｔｈｅ ｂｕｒｄｅｎ ｏｆ ｐｒｏｏｆ ｉｓ ｏｎ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｗｈｏ ｈａｓ ｔｏ ｄｅｍｏｎｓｔｒａｔｅ ｔｈａｔ ｔｈｅ ｓｏｕｒｃｅ ｏｆ ｔｈｅ ｆｕｎｄｓ ｕｓｅｄ ｔｏ ｐｕｒｃｈａｓｅ ｔｈｅ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ｏｒ ｆｏｒｆｅｉｔｅｄ ａｓｓｅｔｓ ｉｓ ｌｅｇａｌ. Ｗｈｅｎ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｆａｉｌｓ ｔｏ ｆｕｒｎｉｓｈ ｓｕｃｈ ｅｖｉｄｅｎｃｅ ｃｏｎｃｌｕｓｉｖｅｌｙ ａｎｄ ｃｏｎｖｉｎｃｉｎｇｌｙ, ｏｒ ｉｆ ｈｅ ｈａｓ ｌｅｆｔ ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ ｏｒ ｈａｄ ｄｉｅｄ, ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ａｒｅ ｓｏｌｄ ａｔ ａｎ ａｕｃｔｉｏｎ ａｎｄ ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｅｄｓ ｕｓｕａｌｌｙ ｒｅｖｅｒｔ ｔｏ ｖａｒｉｏｕｓ ｌａｗ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ａｇｅｎｃｉｅｓ, ｔｏ ｔｈｅ ｇｏｖｅｒｎｍｅｎｔ'ｓ ｂｕｄｇｅｔ, ｏｒ ｔｏ ｇｏｏｄ ｓｏｃｉａｌ ｃａｕｓｅｓ ａｎｄ ｐｒｏｇｒａｍｓ. Ｔｈｉｓ ｉｓ ｔｈｅ ｃａｓｅ ｉｎ ｍａｎｙ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ, ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ, Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ, Ｇｅｒｍａｎｙ, Ｆｒａｎｃｅ, Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ, Ｉｔａｌｙ, Ｄｅｎｍａｒｋ, Ｂｅｌｇｉｕｍ, Ａｕｓｔｒｉａ, Ｇｒｅｅｃｅ, Ｉｒｅｌａｎｄ, Ｎｅｗ Ｚｅａｌａｎｄ, Ｓｉｎｇａｐｏｒｅ ａｎｄ Ｓｗｉｔｚｅｒｌａｎｄ. Ａｃｃｏｒｄｉｎｇ ｔｏ ａ ｂｒｉｅｆ ｗｒｉｔｔｅｎ ｂｙ Ｊａｃｋ Ｓｍｉｔｈ, Ｍａｒｋ Ｐｉｅｔｈ, ａｎｄ Ｇｕｉｌｌｅｒｍｏ Ｊｏｒｇｅ ａｔ ｔｈｅ Ｂａｓｅｌ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ ｏｎ Ｇｏｖｅｒｎａｎｃｅ, Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｃｅｎｔｒｅ ｆｏｒ Ａｓｓｅｔ Ｒｅｃｏｖｅｒｙ: "Ａｒｔｉｃｌｅ 54(1)(ｃ) ｏｆ ｔｈｅ ＵＮＣＡＣ ｒｅｃｏｍｍｅｎｄｓ ｔｈａｔ ｓｔａｔｅｓ ｐａｒｔｉｅｓ ｅｓｔａｂｌｉｓｈ ｎｏｎ-ｃｒｉｍｉｎａｌ ｓｙｓｔｅｍｓ ｏｆ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ, ｗｈｉｃｈ ｈａｖｅ ｓｅｖｅｒａｌ ａｄｖａｎｔａｇｅｓ ｆｏｒ ｒｅｃｏｖｅｒｙ ａｃｔｉｏｎｓ: ｔｈｅ ｓｔａｎｄａｒｄ ｏｆ ｅｖｉｄｅｎｃｅ ｉｓ ｌｏｗｅｒ ("ｐｒｅｐｏｎｄｅｒａｎｃｅ ｏｆ ｔｈｅ ｅｖｉｄｅｎｃｅ" ｒａｔｈｅｒ ｔｈａｎ "ｂｅｙｏｎｄ ａ ｒｅａｓｏｎａｂｌｅ ｄｏｕｂｔ"); ｔｈｅｙ ａｒｅ ｎｏｔ ｓｕｂｊｅｃｔ ｔｏ ｓｏｍｅ ｏｆ ｔｈｅ ｍｏｒｅ ｒｅｓｔｒｉｃｔｉｖｅ ｔｒａｄｉｔｉｏｎａｌ ｓａｆｅｇｕａｒｄｓ ｏｆ ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ｃｏｏｐｅｒａｔｉｏｎ ｓｕｃｈ ａｓ ｔｈｅ ｏｆｆｅｎｓｅ ｆｏｒ ｗｈｉｃｈ ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｉｓ ａｃｃｕｓｅｄ ｈａｓ ｔｏ ｂｅ ａ ｃｒｉｍｅ ｉｎ ｔｈｅ ｒｅｃｅｉｖｉｎｇ ｓｔａｔｅ (ｄｕａｌ ｃｒｉｍｉｎａｌｉｔｙ); ａｎｄ ｉｔ ｏｐｅｎｓ ｍｏｒｅ ｆｏｒｍａｌ ａｖｅｎｕｅｓ ｆｏｒ ｎｅｇｏｔｉａｔｉｏｎ ａｎｄ ｓｅｔｔｌｅｍｅｎｔｓ. Ｔｈｉｓ ｉｓ ａｌｒｅａｄｙ ｔｈｅ ｐｒａｃｔｉｃｅ ｉｎ ｓｏｍｅ ｊｕｒｉｓｄｉｃｔｉｏｎｓ ｓｕｃｈ ａｓ ｔｈｅ ＵＳ, Ｉｒｅｌａｎｄ, ｔｈｅ ＵＫ, Ｉｔａｌｙ, Ｃｏｌｏｍｂｉａ, Ｓｌｏｖｅｎｉａ, ａｎｄ Ｓｏｕｔｈ Ａｆｒｉｃａ, ａｓ ｗｅｌｌ ａｓ ｓｏｍｅ Ａｕｓｔｒａｌｉａｎ ａｎｄ Ｃａｎａｄｉａｎ Ｓｔａｔｅｓ." Ｉｎ ｍｏｓｔ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ, ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ, ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ, Ａｕｓｔｒｉａ, Ｇｅｒｍａｎｙ, Ｉｎｄｏｎｅｓｉａ, Ｍａｃｅｄｏｎｉａ, ａｎｄ Ｉｒｅｌａｎｄ, ａｓｓｅｔｓ ｃａｎ ｂｅ ｉｍｐｏｕｎｄｅｄ, ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ, ｆｒｏｚｅｎ, ｆｏｒｆｅｉｔｅｄ, ａｎｄ ｅｖｅｎ ｓｏｌｄ ｐｒｉｏｒ ｔｏ ａｎｄ ｗｉｔｈｏｕｔ ａｎｙ ｃｒｉｍｉｎａｌ ｃｏｎｖｉｃｔｉｏｎ. Ｉｎ Ａｕｓｔｒａｌｉａ, Ａｕｓｔｒｉａ, Ｉｒｅｌａｎｄ, Ｈｏｎｇ-Ｋｏｎｇ, Ｎｅｗ Ｚｅａｌａｎｄ, Ｓｉｎｇａｐｏｒｅ, Ｕｎｉｔｅｄ Ｋｉｎｇｄｏｍ, Ｓｏｕｔｈ Ａｆｒｉｃａ, Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ ａｎｄ ｔｈｅ Ｎｅｔｈｅｒｌａｎｄｓ ａｌｌｅｇｅｄ ａｎｄ ｓｕｓｐｅｃｔｅｄ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ, ｔｈｅｉｒ ｆａｍｉｌｙ ｍｅｍｂｅｒｓ, ｆｒｉｅｎｄｓ, ｅｍｐｌｏｙｅｅｓ, ａｎｄ ｐａｒｔｎｅｒｓ ｃａｎ ｂｅ ｓｔｒｉｐｐｅｄ ｏｆ ｔｈｅｉｒ ａｓｓｅｔｓ ｅｖｅｎ ｆｏｒ ｃｒｉｍｅｓ ｔｈｅｙ ｈａｖｅ ｃｏｍｍｉｔｔｅｄ ｉｎ ｏｔｈｅｒ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ａｎｄ ｅｖｅｎ ｉｆ ｔｈｅｙ ｈａｖｅ ｍｅｒｅｌｙ ｍａｄｅ ｕｓｅ ｏｆ ｒｅｖｅｎｕｅｓ ｏｂｔａｉｎｅｄ ｆｒｏｍ ｉｌｌｉｃｉｔ ａｃｔｉｖｉｔｉｅｓ (ｔｈｉｓ ｉｓ ｃａｌｌｅｄ "ｉｎ ｒｅｍ, ｏｒ ｐｒｏｐｅｒｔｙ-ｂａｓｅｄ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ"). Ｔｈｉｓ ｏｆｔｅｎ ｇｉｖｅｓ ｒｉｓｅ ｔｏ ｃａｓｅｓ ｏｆ ｄｏｕｂｌｅ ｊｅｏｐａｒｄｙ. Ｔｙｐｉｃａｌｌｙ, ｔｈｅ ｄｅｆｅｎｄａｎｔ ｉｓ ｎｏｔｉｆｉｅｄ ｏｆ ｔｈｅ ｉｍｐｅｎｄｉｎｇ ｆｏｒｆｅｉｔｕｒｅ ｏｒ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ｏｆ ｈｉｓ ｏｒ ｈｅｒ ａｓｓｅｔｓ ａｎｄ ｈａｓ ｒｅｃｏｕｒｓｅ ｔｏ ａ ｈｅａｒｉｎｇ ｗｉｔｈｉｎ ｔｈｅ ｒｅｌｅｖａｎｔ ｌａｗ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ａｇｅｎｃｙ ａｎｄ ａｌｓｏ ｔｏ ｔｈｅ ｃｏｕｒｔｓ. Ｉｆ ｈｅ ｏｒ ｓｈｅ ｃａｎ ｐｒｏｖｅ "ｓｕｂｓｔａｎｔｉａｌ ｈａｒｍ" ｔｏ ｌｉｆｅ ａｎｄ ｂｕｓｉｎｅｓｓ, ｔｈｅ ｐｒｏｐｅｒｔｙ ｍａｙ ｂｅ ｒｅｌｅａｓｅｄ ｔｏ ｂｅ ｕｓｅｄ, ｔｈｏｕｇｈ ｏｗｎｅｒｓｈｉｐ ｉｓ ｒａｒｅｌｙ ｒｅｓｔｏｒｅｄ. Ｗｈｅｎ ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｓｓ ｏｆ ａｓｓｅｔ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ｏｒ ａｓｓｅｔ ｆｏｒｆｅｉｔｕｒｅ ｉｓ ｉｎｉｔｉａｔｅｄ, ｂａｎｋｉｎｇ ｓｅｃｒｅｃｙ ｉｓ ａｕｔｏｍａｔｉｃａｌｌｙ ｌｉｆｔｅｄ ａｎｄ ｔｈｅ ｇｏｖｅｒｎｍｅｎｔ ｉｎｄｅｍｎｉｆｉｅｓ ｔｈｅ ｂａｎｋｓ ｆｏｒ ａｎｙ ｄａｍａｇｅ ｔｈｅｙ ｍａｙ ｓｕｆｆｅｒ ｆｏｒ ｄｉｓｃｌｏｓｉｎｇ ｃｏｎｆｉｄｅｎｔｉａｌ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ａｂｏｕｔ ｔｈｅｉｒ ｃｌｉｅｎｔｓ' ａｃｃｏｕｎｔｓ. Ｉｎ ｍａｎｙ ｃｏｕｎｔｒｉｅｓ ｆｒｏｍ Ｓｏｕｔｈ Ｋｏｒｅａ ｔｏ Ｇｒｅｅｃｅ, ｌａｗｙｅｒ-ｃｌｉｅｎｔ ｐｒｉｖｉｌｅｇｅ ｉｓ ｌａｒｇｅｌｙ ｗａｉｖｅｄ. Ｔｈｅ ｓａｍｅ ｒｅｑｕｉｒｅｍｅｎｔｓ ｏｆ ｍｏｎｉｔｏｒｉｎｇ ｏｆ ｃｌｉｅｎｔｓ' ａｃｔｉｖｉｔｉｅｓ ａｎｄ ｒｅｐｏｒｔｉｎｇ ｔｏ ｔｈｅ ａｕｔｈｏｒｉｔｉｅｓ ａｐｐｌｙ ｔｏ ｃｒｅｄｉｔ ａｎｄ ｆｉｎａｎｃｉａｌ ｉｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎｓ, ｖｅｎｔｕｒｅ ｃａｐｉｔａｌ ｆｉｒｍｓ, ｔａｘ ａｄｖｉｓｅｒｓ, ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ, ａｎｄ ｎｏｔａｒｉｅｓ. Ｅｌｓｅｗｈｅｒｅ, ｔｈｅｒｅ ａｒｅ ｓｏｍｅ ｏｔｈｅｒ ｗｏｒｒｙｉｎｇ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｓ: Ｉｎ Ｂｕｌｇａｒｉａ, ｔｈｅ ａｓｓｅｔｓ ｏｆ ｔａｘ ｅｖａｄｅｒｓ ｈａｖｅ ｒｅｃｅｎｔｌｙ ｂｅｇｕｎ ｔｏ ｂｅ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ａｎｄ ｔｕｒｎｅｄ ｏｖｅｒ ｔｏ ｔｈｅ Ｎａｔｉｏｎａｌ Ｒｅｖｅｎｕｅ Ａｇｅｎｃｙ ａｎｄ ｔｈｅ Ｓｔａｔｅ Ｒｅｃｅｉｖａｂｌｅｓ Ｃｏｌｌｅｃｔｉｏｎ Ａｇｅｎｃｙ. Ｐｒｏｐｅｒｔｙ ｉｓ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ｅｖｅｎ ｗｈｅｎ ｔｈｅ ｔａｘ ａｓｓｅｓｓｍｅｎｔ ｉｓ ｄｉｓｐｕｔｅｄ ｉｎ ｔｈｅ ｃｏｕｒｔｓ. Ｔｈｅ Ａｇｅｎｃｙ ｃａｎｎｏｔ, ｈｏｗｅｖｅｒ, ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅ ｓｉｎｇｌｅ-ｄｗｅｌｌｉｎｇ ｈｏｕｓｅｓ, ｂａｎｋ ａｃｃｏｕｎｔｓ ｕｐ ｔｏ 250 ｌｅｖａ ｏｆ ｏｎｅ ｍｅｍｂｅｒ ｏｆ ｔｈｅ ｆａｍｉｌｙ, ｓａｌａｒｙ ｏｒ ｐｅｎｓｉｏｎ ｕｐ ｔｏ 250 ｌｅｖａ ａ ｍｏｎｔｈ, ｓｏｃｉａｌ ｃａｒｅ, ａｎｄ ａｌｉｍｏｎｙ, ｓｕｐｐｏｒｔ ｍｏｎｅｙ ｏｒ ａｌｌｏｗａｎｃｅｓ. Ｖｅｎｅｚｕｅｌａ ｈａｓ ｒｅｃｅｎｔｌｙ ｒｅｆｏｒｍｅｄ ｉｔｓ Ｏｒｇａｎｉｃ Ｔａｘ Ｃｏｄｅ ｔｏ ａｌｌｏｗ ｆｏｒ: " (Ｐ)ｒｅ-ｊｕｄｇｍｅｎｔ ｅｎｆｏｒｃｅｍｅｎｔ ｍｅａｓｕｒｅｓ (ｔｏ) ｉｎｃｌｕｄｅ ｃｌｏｓｕｒｅ ｏｆ ｐｒｅｍｉｓｅｓ ｆｏｒ ｕｐ ｔｏ ｔｅｎ ｄａｙｓ ａｎｄ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｉｏｎ ｏｆ ｍｅｒｃｈａｎｄｉｓｅ. Ｔｈｅｓｅ ｍｅａｓｕｒｅｓ ｗｉｌｌ ｂｅ ａｐｐｌｉｅｄ ｉｎ ａｄｄｉｔｉｏｎ ｔｏ ｔｈｅ ａｔｔａｃｈｍｅｎｔ ｏｒ ｓｅｑｕｅｓｔｒａｔｉｏｎ ｏｆ ｐｅｒｓｏｎａｌ ｐｒｏｐｅｒｔｙ ａｎｄ ｔｈｅ ｐｒｏｈｉｂｉｔｉｏｎ ａｇａｉｎｓｔ ａｌｉｅｎａｔｉｏｎ ｏｒ ｅｎｃｕｍｂｒａｎｃｅ ｏｆ ｒｅａｌｔｙ. Ｄｕｒｉｎｇ ｃｌｏｓｕｒｅ ｏｆ ｐｒｅｍｉｓｅｓ, ｔｈｅ ｅｍｐｌｏｙｅｒ ｍｕｓｔ ｃｏｎｔｉｎｕｅ ｔｏ ｐａｙ ｗｏｒｋｅｒｓ, ｔｈｅｒｅｂｙ ａｖｏｉｄｉｎｇ ａｎ ａｐｐｅａｌ ｆｏｒ ｃｏｎｓｔｉｔｕｔｉｏｎａｌ ｐｒｏｔｅｃｔｉｏｎ." Ｆｉｎａｌｌｙ, ｉｎ ｍａｎｙ ｓｔａｔｅｓ ｉｎ ｔｈｅ Ｕｎｉｔｅｄ Ｓｔａｔｅｓ, "ｃｏｍｍｕｎｉｔｙ ｒｅｓｐｏｎｓｉｂｉｌｉｔｙ" ｓｔａｔｕｔｅｓ ｒｅｑｕｉｒｅ ｏｆ ｏｗｎｅｒｓ ｏｆ ｌｅｇａｌ ｂｕｓｉｎｅｓｓｅｓ ｔｏ "ａｂａｔｅ ｃｒｉｍｅ" ｂｙ ｏｐｅｎｌｙ ｆｉｇｈｔｉｎｇ ｉｔ ｔｈｅｍｓｅｌｖｅｓ. Ｉｆ ｔｈｅｙ ｆａｉｌ ｔｏ ｔａｃｋｌｅ ｔｈｅ ｃｒｉｍｉｎａｌｓ ｉｎ ｔｈｅｉｒ ｎｅｉｇｈｂｏｒｈｏｏｄ, ｔｈｅ ｐｏｌｉｃｅ ｃａｎ ｓｅｉｚｅ ａｎｄ ｓｅｌｌ ｔｈｅｉｒ ｐｒｏｐｅｒｔｙ, ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｔｈｅｉｒ ａｐａｒｔｍｅｎｔｓ ａｎｄ ｃａｒｓ. Ｔｈｅ ｐｒｏｃｅｅｄｓ ｆｒｏｍ ｓｕｃｈ ｓａｌｅｓ ａｃｃｒｕｅ ｔｏ ｔｈｅ ｌｏｃａｌ ｍｕｎｉｃｉｐａｌｉｔｙ. Ｉｎ Ｎｅｗ-Ｙｏｒｋ Ｃｉｔｙ, ｔｈｅ ｐｏｌｉｃｅ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ａ ｒｅｓｔａｕｒａｎｔ ｂｅｃａｕｓｅ ｏｎｅ ｏｆ ｉｔｓ ｒｅｇｕｌａｒ ｐａｔｒｏｎｓ ｗａｓ ａｎ ａｌｌｅｇｅｄ ｄｒｕｇ ｄｅａｌｅｒ. Ｉｎ Ａｌａｂａｍａ, ｐｏｌｉｃｅ ｓｅｉｚｅｄ ｔｈｅ ｈｏｍｅ ｏｆ ａ ｓｅｎｉｏｒ ｃｉｔｉｚｅｎ ｂｅｃａｕｓｅ ｈｅｒ ｙａｒｄ ｗａｓ ｕｓｅｄ, ｗｉｔｈｏｕｔ ｈｅｒ ｃｏｎｓｅｎｔ, ｆｏｒ ｄｒｕｇ ｄｅａｌｉｎｇ. Ｉｎ Ｍａｒｙｌａｎｄ, ｔｈｅ ｐｏｌｉｃｅ ｃｏｎｆｉｓｃａｔｅｄ ａ ｆａｍｉｌｙ'ｓ ｈｏｍｅ ａｎｄ ｃｏｎｖｅｒｔｅｄ ｉｔ ｉｎｔｏ ａ ｒｅｔｒｅａｔ ｆｏｒ ｉｔｓ ｏｆｆｉｃｅｒｓ, ｈａｖｉｎｇ ｍａｉｌｅｄ ｏｎｅ ｏｆ ｔｈｅ ｏｃｃｕｐａｎｔｓ ａ ｐａｃｋａｇｅ ｏｆ ｍａｒｉｊｕａｎａ. |
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